Подскажите пожалуйста проводки

[Валентина5]

Мы казенное учреждение. В декабре выдана компенсация проезда в отпуск. На 01.01.2013г. имеется остаток по Дт 208.12 в сумме 15т.руб.по КЭК 212-компенсация проезда в отпуск. Сотрудник в отпуск не ездил. В январе написал заявление об удержании из з/платы задолженности. Задолженность удержана КЭК 211 и перечислена на л/сч. учреждения в казначействе.Далее эта сумма перечислена в вышестоящую организацию как дебиторская задолженность прошлых лет. Подскажите пожалуйста проводки.

[Таинственная Незнакомка]

наглющий у вас сотрудник однако!... надо было ему принести эти средства в кассу и сдать, вы бы сделали восстановление кассового расхода по 212 косгу... а не 211 как у вас сейчас получилось...

[Таинственная Незнакомка]

Удержание не использованной суммы суточных Дт4 302 11 830 Кт4 304 03 730 15000 руб.
Закрытие задолженности Дт 4 304 03 830 Кт4 208 12 212 15000 руб.
Теперь нужно произвести восстановление кассовых выплат, которое осуществляется в следующем порядке: Для проведения кассовых выплат бюджетное учреждение представляет в ОФК по месту обслуживания в электронном виде или на бумажном носителе Заявку на кассовый расход (ф. 0531801) (п. 4 Порядка проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений, утвержденного Приказом Федерального казначейства от 29.10.2010 N 16н).
Бюджетным учреждением восстановление кассовых выплат оформляется Заявкой на кассовый расход, которая заполняется с учетом следующих особенностей:
- в разделе "Реквизиты контрагента" указываются реквизиты учреждения;
- в графе "Код по БК плательщика" раздела 5 "Расшифровка заявки на кассовый расход" - код бюджетной классификации, по которому увеличивается сумма кассовой выплаты;
- в графе "Код по БК получателя" раздела 5 "Расшифровка заявки на кассовый расход" - код бюджетной классификации подлежащей восстановлению кассовой выплаты.
ОФК обрабатывает Заявку на кассовый расход по внебанковской операции, которая является основанием для проведения ОФК внебанковской операции без списания (зачисления) средств на соответствующем банковском счете данного органа и для отражения ее на соответствующих лицевых счетах.