Корректировочный счет-фактура по периоду, в котором уже прошла камеральная проверка

[Tnachbuh]

Здравствуйте уважаемые бухгалтера.
У меня сложилась такая ситуация. Наша компания писала письмо с требованием пересчитать выставленные услуги за март 2013 г. от Билайна, поскольку в начислении была обнаружена ошибка. Вчера нам пришло письмо с корректировкой и корректировочным счетом-фактурой. Сумма корректировки составила 9 811,38 руб. По 1 кварталу 2013 года у нас была камеральная проверка и поэтому сдавать корректировочную декларацию по ндс за первый квартал не хочется. Я завела корректировочный счет-фактуру в 1 С 8.2., причем автоматические проводки получились следующие:
Дт 90.02 Кт 60.01 - 8314,73
Дт 19.04 Кт 60.01 - 1496,65
и сторно Дт 68.02 Кт 19.04 - сумма НДС за март 2013 (до корректировки)

А вот в книгу продаж попадает корректировочный счет-фактура с полной суммой НДС, в результате увеличивается налоговый вычет...

Подскажите, может кто-то сталкивался с такой проблемой...

[Tnachbuh]

Ура! Все разрешилось ) Извините за беспокойство. Одна не поставленная галочка и такая галиматья получилась. Двойка мне за невнимательность!!!

На случай, если кому-то понадобиться:
Уменьшение цены либо количества товара, отражение в 1С.
Рассмотрим пример оформления операции в программе 1С Бухгалтерия при поступлении корректировочного счет-фактуры, в том случае когда продавец внес изменение и уменьшил стоимость товаров либо уменьшил их количество.
Допустим корректировочный счет-фактуру мы получили на бумажном носителе.
Для отражения данной операции в программе необходимо зайти в меню «Покупка» далее выбираем «Корректировка поступления» и в открывшемся окне выбираем «Добавить».
После того как мы заполнили все первичные документы по корректировке реализации в соответствии с НК РФ, переходим в меню «Операции» и выбираем значение «Корректировка по согласованию сторон».
В поле «От» выставляем дату корректировочного счет-фактуры, в поле «Основание» выбираем наш первоначальный документ поступления.
Переходим в поле «Корректировать» и выставляем значение «НДС, бухгалтерский и налоговый учет» при проставлении данного признака, в программе по операции корректировки стоимости товаров и суммы НДС будут формироваться проводки. Если же вы выставите признак «Только НДС» программа формировать проводки не будет.
После проведенных операций, переходим во вкладку «Товары» и вводим измененное количество либо цену товара по корректируемой счет-фактуре.
Переходим во вкладку «Дополнительно». В том случае когда необходимо выполнить проведение документа по сч.91 «Прочие доходы и расходы». Данный счет мы используем в случае корректировки стоимости товаров, поступивших в прошлых отчетных периодах.
Заполняем поля «Входящий номер» и «Входящая дата», берем эти данные из корректировочного счет-фактуры.
Так как мы вносим корректировочный счет фактуру в результате уменьшения цены либо количества товара, то необходимо восстановить сумму НДС ранее принятую к вычету, выставляем признак в поле «Восстановить НДС в книге продаж».
Для проведения документа нажимаем «Провести» и проверяем правильность составления проводок.
Теперь необходимо внести в программу 1С Бухгалтерия саму корректировочную счет-фактуру, для этого нажимаем значение «Счет-фактура» расположенную внизу окна «Корректировка поступления».
Вводим значения корректировочного счет-фактуры продавца в поле «Входящий номер» и «От». Значение поля «Вид счет-фактуры» программой заполняется автоматически, нам необходимо только проконтролировать правильность заполнения данного признака, должно стоять значение «Корректировочный».
В поле «К счет фактуре номер» и «От» вводятся значения первоначальной счет-фактуры поставщика.
Поле «Код вида операции» заполняется программой автоматически.
После заполнения всех необходимых полей данного документа, проводим его нажав на кнопку «Провести».
Данный корректировочный счет-фактура регистрируется в программе в Журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур и в книге продаж.
Для того чтобы открыть данные документы, заходим в верхнее меню «Покупка» далее «Ведение книги покупок» и выбираем значение «Журнал учета выставленных и полученных счетов фактур по Постановлению №1137».
В результате того, что мы провели документ «Корректировка поступления» восстановленная сумма НДС по данному документу отражается в книге продаж.
Для открытия данной книги заходим в меню «Продажа» далее «Ведение книги продаж» и выбираем значение «Книга продаж по Постановлению №1137».