Лист 02 и приложение 02

[Nat.lanina]

Все, зарапортовалась. Люди подскажите, заполняю декларацию по налогу на прибыль, проблема встала в строках 030 и 040, из расходов были только зарплата и приобретение канцтоваров, где они должны стоять? А в приложении 2 к листу 02? У меня видимо галка не там стоит, ставит все в 040

[LiGro]

Nat.lanina, а у вас какой вид деятельности?

[Nat.lanina]

У меня архитектурные услуги.

[LiGro]

Nat.lanina, ну поэтому у вас и ставит в стр 40 (косвенные расходы),

[Nat.lanina]

Ну по канцтоварам может и так, а вот в зарплате сомневаюсь. Я может не то выбрала при отражении зарплаты в учете, у меня выбрано Н.91.02 (и зарплата и взносы)

[LiGro]

Nat.lanina, организации которые оказывают услуги могут зарплату и налоги с нее отправлять на 26 счет (косвенные расходы), если хотите чтоб попали в прямые то посмотрите в УП (в проге) что отнесли к прямым расходам 20 счет) там пропишите з/п и налоги на 20 счет (это если вы в 1с8 работаете)
Организации, которые оказывают услуги и применяют метод начисления, вправе распределять расходы на прямые и косвенные самостоятельно. При этом под прямыми расходами понимаются расходы, которые непосредственно связаны с оказанием услуг, а под косвенными – все остальные (кроме внереализационных).
Однако порядок деления расходов на прямые и косвенные при оказании услуг носит лишь формальный характер, поскольку никак не влияет на порядок их признания при расчете налога на прибыль. Организации, оказывающие услуги, вправе списывать прямые расходы, как и косвенные, в том периоде, к которому они относятся, единовременно и полностью (без распределения на остатки незавершенного производства). Данный порядок учета нужно предусмотреть в учетной политике для целей налогообложения.
Подтверждение: п. 1, 2 ст. 318 Налогового кодекса РФ, письма Минфина России № 03-03-06/1/348 от 15 июня 2011 г., № 03-03-06/1/50 от 11 февраля 2009 г.

[Nat.lanina]

Я видимо опять не туда написала, у меня бюджет с внебюджетом

[LiGro]

Nat.lanina, пишите в нужную ветку и поясняйте, я ж не вижу что вы бюджет!!

[Таинственная Незнакомка]

Nat.lanina, в этом вопросе не важно, какой статус у вашего учреждения...и у НУ в бюджетной сфере такие же счета 20, 25,26...

[Helga17]

Добрый день! Развейте мои сомнения, если за полугодие был убыток, а за 9 месяцев прибыль, то в декларации за 9 месяцев строки 180=290=320?