Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 07.10.2013
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!!! Фирма получила заказ на реставрацию здания. Доход по договору (цифры конечно от балды) 2 рубля, акт выполненных работ подписан, и фирма отдала работу на субподряд, стоимостью 1 рубль (в.т.ч НДС 18%) Вопрос собственно в том: 1) Как написать проводки по бух.учёту 2) Как указанные операции повлияют на налоговый учёт (ОСН)
-учёт доходов -учёт расходов -учёт НДС Бухгалтер я начинающий, если не затруднит можете поподробней объяснить. Заранее благодарен !!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
иён على زبي - لاتنيك راسي
Регистрация: 25.08.2011
Сообщений: 8,659
Спасибо: 158
|
![]()
Подряд:
62 - 90.01 - подрядные работы 90.03 - 68/02 - НДС начисленный с отгрузки 90/02 - 20 - затраты на проведение работ 20,25,26 - 10, 70, 69, и пр. - затраты на проведение работ (материалы, зарплата, взносы с ФОТ и пр.) Субподряд 20 - 60 - сумма выполнения без НДС 19-60 - НДС, предъявленный субподрядчиком. Как то так где то ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Tsm (10.10.2013) |
![]() |
#5 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Tsm, раз вы упоминаете НДС,значит вы на ОСНо и вам нужно рассчитать прибыль и НДС в бюджет.Ваша выручка для расчета прибыли это будет сумма по Акту,выставленному вами заказчику за вычетом НДС (НДС отдельно считается).Ваши расходы это выполнение работ субподрядчиком,которое будет тоже подтверждено Актом,но уже выставленным вам вашим субподрядчиком,учитываете тоже сумму за вычетом НДС.Отнимаете от выручки расходы и получите прибыль,умножаете на 20% и получаете налог на прибыль.
Расчет НДС: Сумма НДС по вашему Акту заказчику минус сумма НДС по Акту от субподрядчика= сумма НДС к уплате в бюджет. Как-то так ![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Tsm (10.10.2013) |
![]() |
#7 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
в таком случае даже не знаю,что вам ответить
![]() ![]() Единственный нюанс,который может вызввать сомнение на основании вашего первого сообщения,это расхождение по времени выполнения работ для заказчика и субподряда по этому заказу Если читать буквально,то сначала был выполнен заказ ,а потом уже нанят субподрядчик.Я посчитала,что вы просто не совсем корректно описали ситуацию когда для выполнения работ по заказу нанимается субподрядчик,выполняющий всю или часть работы.Но если действительно сначала был выполнен заказ,о чем есть сооьветствующий Акт выполнения,а потом ,возникает вопрос,какие работы выполнял субподрядчик. Все-таки это уже мои собственные домыслы и было бы лучше всего добиться от начальника ,какой нюанс он имеет в виду. ![]() А перед вами конкретно какая стоит задача? из первого поста я этого не поняла. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 07.10.2013
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Аланда, что за нюанс начальник не говорит потому что устроил что то типо экзамена. Всю работу выполнил субподрядчик. А что Вам именно не понятно из первого поста? Я постараюсь описать ситуацию подробнее.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
вот это я и хотела узнать
![]() ,значит общая схема расчетов должна быть такая,которую уже описали,а про нюанс ничего не приходит в голову,но хотелось бы узнать,какие подводные камни могут скрываться в такой схеме расчетов,о которой знает ваш начальник ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Нет лицензии. Возможен субподряд? | КсюнчикЛ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 28 | 17.01.2014 12:56 |
Субподряд с СРО? | Евгения Алексеевна63 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 15.01.2014 15:08 |
ОС переданный в субподряд | Иевс | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 12.02.2013 22:41 |
субподряд | юля76 | Делимся опытом | 2 | 14.09.2012 15:56 |
выполнение подписано, а субподряд по нему позже.КАК УЧЕСТЬ В РАСХОДАХ???? | notka | Общая система налогообложения (ОСНО) | 16 | 27.05.2010 16:42 |