Корректна ли проводка?

[OlgaSha]

Добрый день! Подскажите допустимы ли такие проводки:
Дт 76.5 Кт 60 - поступила счет-фактура от контрагента (услуги)
Дт 19.3 Кт 60 - отражен НДС

Дт 62 Кт 76.5 - выставлена счет-фактура покупателю (услуги)
Дт 90.3 Кт 68.2 - отражен НДС

[LiGro]

Сообщение от OlgaSha

Дт 19.3 Кт 60 - отражен НДС

это поступила с/ф соответственно отражен НДС

Сообщение от OlgaSha

Дт 76.5 Кт 60 - поступила счет-фактура от контрагента (услуги)

это вообще непонятно что? Явно не НДС

Сообщение от OlgaSha

Дт 62 Кт 76.5 - выставлена счет-фактура покупателю (услуги)
Дт 90.3 Кт 68.2 - отражен НДС

Здесь то же не понятно Кт90,1ДТ 62 отражена выручка ( услуги оказаны покупателю ) вместе с НДС
Кт68ДТ90,3 отражен НДС за реализованные услуги
Вы б лучше хоз операции привели!

[OlgaSha]

Ситуация не ординарная, поэтому и проводки такие (пытаюсь как-то выкрутиться). Наша организация оказывает услуги за которые мы получаем дотацию из бюджета на покрытие убытков (заключен контракт с гос.учреждением на оказание услуг по фиксированным тарифам). Предприятие N тоже оказывает такие услуги только на другой территории (в соседнем городе D) и тоже получало субсидию, но недавно ее счет "арестовала" налоговая и теперь учреждение, выплачивающее дотацию заключило с нами контракт на оказание услуг в городе D (хотя предприятие N как оказывало в городе D эти услуги так и оказывает) с тем, чтобы мы полученные средства перечисляли кредиторам предприятия N. Чтобы были основания для перечисления мы с предприятием N заключили договор на оказание нам услуг в городе D. А теперь вот мучаемся как же это все отразить в бухучете? Не хотелось бы затронуть себестоимость. Хотя сама понимаю, что раз услуги относятся к основной деятельности, то и 90 счет тут как раз кстати

[LiGro]

Вы выставляете акты бюджету, так? Значит и НДС выставляете в с/ф, дальше вам N оказывает услуги ( типо ваши субподрядчики) вы принимаете от них акты т с/ф, но оплачиваете не им, а по их письму кредиторам (N) вы учитываете у себя как обычную реализацию услуг и соответственно принимаете работы субчика, и проводите зачет ( в счет оплаты их кредиторам) зачем еще что- то мудрить. Ведь если б не было кредиторов (N) вы бы напрямую оплачивали N. Ну как то так, не знаю понятно ли объяснила?

[OlgaSha]

[QUOTE=LiGro;858106]Вы выставляете акты бюджету, так? Значит и НДС выставляете в с/ф, дальше вам N оказывает услуги ( типо ваши субподрядчики) вы принимаете от них акты т с/ф, но оплачиваете не им, а по их письму кредиторам (N) вы учитываете у себя как обычную реализацию услуг и соответственно принимаете работы субчика, и проводите зачет ( в счет оплаты их кредиторам) зачем еще что- то мудрить. Ведь если б не было кредиторов (N) вы бы напрямую оплачивали N. Ну как то так, не знаю понятно ли объяснила?[/QU
Все понятно, так и стала делать, но....тогда, при выставлении нами счета бюджету счет 90 в кредите, а при получении счета-фактуры от организации N - счет 90 в дебите, то есть увеличилась выручка и увеличилась себестоимость. А хотелось бы не затрагивать 90-е счета Это невозможно, да?

[LiGro]

OlgaSha, а как вы не затроните 90 (91) счет, вы же сами получается заключили договор с бюджетом на эти работы, и выполняете их по договору, и неважно что за вас это делает другая организация, акты бюджет с вами подписывает на выполненным работы, и счетная комиссия потом к вам придет, а не к вашему субчику (N).