Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 02.11.2013, 13:54   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.07.2013
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Добрый день. Заполняю декларации по НДС и прибыл. НБ по прибыли меньше, чем НБ по НДС. Налоговая шлет письма. Сначала писали им,что расхождение в возвратах поставщикам. оказывается это неправильно. Подскажите, как можно сверить и проверить это?
Annet Z вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.11.2013, 15:27   #2
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Цитата:
Сообщение от Annet Z Посмотреть сообщение
Добрый день. Заполняю декларации по НДС и прибыл. НБ по прибыли меньше, чем НБ по НДС. Налоговая шлет письма. Сначала писали им,что расхождение в возвратах поставщикам. оказывается это неправильно. Подскажите, как можно сверить и проверить это?
Вы наверное имели ввиду, что у Вас налоговая база по НДС не совпадает с доходами от реализации по налогу на прибыль?
CIMA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.11.2013, 19:39   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.07.2013
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Да, это я и имела ввиду
Annet Z вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 02.11.2013, 21:52   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Цитата:
Сообщение от CIMA Посмотреть сообщение
расхождение в возвратах поставщикам
Это что - возврат аванса?
При аудите есть процедура: берется выручка от реализации товаров по форме № 2 сравнивается с декларацией по налогу на прибыль, строка доходы от реализации и налоговой базой по НДС. Расхождения анализируется. Вообще странная ситуация, если брать только доходы от реализации, а не внереализационные доходы, для определения налоговой базы по налогу на прибыль и НДС. Получается, что для налога на прибыль вы не учли какие-то доходы. У вас налоговый учет ведется из данных бухгалтерского?
CIMA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.11.2013, 22:56   #5
дир, просто дир
 
Аватар для vsv-boss
 
Регистрация: 14.01.2007
Адрес: Нижегородчина
Возраст: 58
Сообщений: 30,990
Спасибо: 245
Отправить сообщение для vsv-boss с помощью ICQ
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Annet Z, а у вас авансов много переходящих через отчётный период?
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения"
Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно.
vsv-boss вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.11.2013, 23:11   #6
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

У нее что кассовый метод?
CIMA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 00:14   #7
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Цитата:
Сообщение от Annet Z Посмотреть сообщение
Налоговая шлет письма. Сначала писали им,что расхождение в возвратах поставщикам. оказывается это неправильно.
Конечно не правильно. Потому что нужно было писать не о возвратах поставщикам, а о возвратах вашего товара от покупателей.
Только не во всех случаях можно проводить возврат как возврат, в большинстве случаем, покупатель ваш должен сделать обратную реализацию, то есть вы приходуете не документом возврат, а поступление товаров и услуг, тогда никакого расхождения не будет.
А себе для проверки и контроля: н-р декларация по прибыли за 9 м-цев, в ней отражена сумма дохода, берете декларацию по НДС за 1 кв, 2 кв, 3 кв, и суммируете выручку по этим трем декларациям, сумма должна совпадать с суммой дохода в декларации по прибыли за 9 м-цев, если вы заполняете декларацию по прибыли за полугодие, то соответственно сравниваете с суммой НДС деклараций 1 кв + 2 кв.
Для того чтобы писать объяснение в налоговую, вам сначала самой нужно понять по какой причине расхождение.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 00:37   #8
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Кассовый метод был, возврат товара от покупателей был, что дальше?
CIMA вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 03.11.2013, 00:55   #9
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Цитата:
Сообщение от CIMA Посмотреть сообщение
что дальше?
Возможно продаже безНДСные были, возможно внереализационный доход без НДСа..... В общем подождем Annet Z, что она скажет ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 09:37   #10
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

CIMA, а вы сами по своим учетным данным что видите?
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 09:48   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.07.2013
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Цитата:
Сообщение от CIMA Посмотреть сообщение
Это что - возврат аванса?
При аудите есть процедура: берется выручка от реализации товаров по форме № 2 сравнивается с декларацией по налогу на прибыль, строка доходы от реализации и налоговой базой по НДС. Расхождения анализируется. Вообще странная ситуация, если брать только доходы от реализации, а не внереализационные доходы, для определения налоговой базы по налогу на прибыль и НДС. Получается, что для налога на прибыль вы не учли какие-то доходы. У вас налоговый учет ведется из данных бухгалтерского?
Это возврат товаров, которые не довезли, либо бракованных
Annet Z вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 09:51   #12
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.07.2013
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Без НДС-ых продаж не было. а авансов от покупателей много, и есть переходящие
Annet Z вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 09:55   #13
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Возможно продаже безНДСные были, возможно внереализационный доход без НДСа..... В общем подождем Annet Z, что она скажет ?
тогда нб по НДС было меньше, а не наоборот.


Цитата:
Сообщение от Log_in Посмотреть сообщение
CIMA, а вы сами по своим учетным данным что видите?
Если налоговые декларации формируются из бухгалтерской программы автоматически, и настройки настроены в соответствии с учетной политикой, тогда я не знаю. И заем гадать?
CIMA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 09:59   #14
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Цитата:
Сообщение от CIMA Посмотреть сообщение
И заем гадать?
))) вот именно что сейчас вы гадаете. А когда знаете что из чего получается, тогда вы не гадаете, а контролируете. В частности любой показатель вы можете расшифровать, а сравнив расшифровки можете увидеть в чем разница, а увидев разницу - понять что и почему у вас получилось в результате.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 10:15   #15
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Я вначале сразу написал что делать
CIMA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 10:17   #16
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Annet Z, так у Вас кассовый метод?
CIMA вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 10:42   #17
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Цитата:
Сообщение от CIMA Посмотреть сообщение
Я вначале сразу написал что делать
как минимум получить расшифровку этих двух показателей, чтобы иметь возможность увидеть из чего они состоят, и сравнить.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Старый 03.11.2013, 17:18   #18
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.07.2013
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Сейчас снова заполнила декларации, получилось, что НБ по НДС меньше, чем по прибыли
Annet Z вне форума   Ответить с цитированием

Старый 03.11.2013, 17:21   #19
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.07.2013
Сообщений: 14
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

у нас не кассовый метод
Annet Z вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.11.2013, 17:52   #20
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли

Значит у Вас есть необлагаемые НДС операции (с внереализационных доходов). Здесь сложено сказать. У вас может быть все что угодно. Отталкивайтесь от бухгалтерских данных У вас декларации формируются автоматически?
CIMA вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Экспорт в Беларусь, но... ДМТ Валюта, экспорт, импорт 27 11.07.2014 09:35
Корректировка по НДС и Прибыли. Оленька11 Общая система налогообложения (ОСНО) 2 12.09.2013 08:27
Обнуление вычета по НДС по рекомендации налоговой Sestra_Jane НДС 15 04.12.2012 14:39
не зачет по НДС и вычет по прибыли Sosiska Общая система налогообложения (ОСНО) 44 30.08.2012 15:00
Не идут декларации по прибыли и НДС:((( Helga17 Общая система налогообложения (ОСНО) 11 31.12.2011 15:32


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:16. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot