Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
02.11.2013, 13:54 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.07.2013
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Добрый день. Заполняю декларации по НДС и прибыл. НБ по прибыли меньше, чем НБ по НДС. Налоговая шлет письма. Сначала писали им,что расхождение в возвратах поставщикам. оказывается это неправильно. Подскажите, как можно сверить и проверить это?
|
02.11.2013, 15:27 | #2 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Вы наверное имели ввиду, что у Вас налоговая база по НДС не совпадает с доходами от реализации по налогу на прибыль?
|
02.11.2013, 19:39 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.07.2013
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Да, это я и имела ввиду
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
02.11.2013, 21:52 | #4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Это что - возврат аванса?
При аудите есть процедура: берется выручка от реализации товаров по форме № 2 сравнивается с декларацией по налогу на прибыль, строка доходы от реализации и налоговой базой по НДС. Расхождения анализируется. Вообще странная ситуация, если брать только доходы от реализации, а не внереализационные доходы, для определения налоговой базы по налогу на прибыль и НДС. Получается, что для налога на прибыль вы не учли какие-то доходы. У вас налоговый учет ведется из данных бухгалтерского? |
02.11.2013, 22:56 | #5 |
дир, просто дир
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Annet Z, а у вас авансов много переходящих через отчётный период?
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
03.11.2013, 00:14 | #7 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Цитата:
Только не во всех случаях можно проводить возврат как возврат, в большинстве случаем, покупатель ваш должен сделать обратную реализацию, то есть вы приходуете не документом возврат, а поступление товаров и услуг, тогда никакого расхождения не будет. А себе для проверки и контроля: н-р декларация по прибыли за 9 м-цев, в ней отражена сумма дохода, берете декларацию по НДС за 1 кв, 2 кв, 3 кв, и суммируете выручку по этим трем декларациям, сумма должна совпадать с суммой дохода в декларации по прибыли за 9 м-цев, если вы заполняете декларацию по прибыли за полугодие, то соответственно сравниваете с суммой НДС деклараций 1 кв + 2 кв. Для того чтобы писать объяснение в налоговую, вам сначала самой нужно понять по какой причине расхождение.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
03.11.2013, 00:37 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Кассовый метод был, возврат товара от покупателей был, что дальше?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
03.11.2013, 00:55 | #9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Возможно продаже безНДСные были, возможно внереализационный доход без НДСа..... В общем подождем Annet Z, что она скажет ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
03.11.2013, 09:37 | #10 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
CIMA, а вы сами по своим учетным данным что видите?
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
03.11.2013, 09:48 | #11 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.07.2013
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Цитата:
|
|
03.11.2013, 09:55 | #13 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Цитата:
Если налоговые декларации формируются из бухгалтерской программы автоматически, и настройки настроены в соответствии с учетной политикой, тогда я не знаю. И заем гадать? |
|
03.11.2013, 09:59 | #14 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
))) вот именно что сейчас вы гадаете. А когда знаете что из чего получается, тогда вы не гадаете, а контролируете. В частности любой показатель вы можете расшифровать, а сравнив расшифровки можете увидеть в чем разница, а увидев разницу - понять что и почему у вас получилось в результате.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
03.11.2013, 10:42 | #17 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
как минимум получить расшифровку этих двух показателей, чтобы иметь возможность увидеть из чего они состоят, и сравнить.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
Сказали спасибо: | Таинственная Незнакомка (03.11.2013) |
03.11.2013, 17:52 | #20 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.11.2013
Сообщений: 24
Спасибо: 3
|
Re: Расхождение налоговой базы по НДС и прибыли
Значит у Вас есть необлагаемые НДС операции (с внереализационных доходов). Здесь сложено сказать. У вас может быть все что угодно. Отталкивайтесь от бухгалтерских данных У вас декларации формируются автоматически?
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Экспорт в Беларусь, но... | ДМТ | Валюта, экспорт, импорт | 27 | 11.07.2014 09:35 |
Корректировка по НДС и Прибыли. | Оленька11 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 12.09.2013 08:27 |
Обнуление вычета по НДС по рекомендации налоговой | Sestra_Jane | НДС | 15 | 04.12.2012 14:39 |
не зачет по НДС и вычет по прибыли | Sosiska | Общая система налогообложения (ОСНО) | 44 | 30.08.2012 15:00 |
Не идут декларации по прибыли и НДС:((( | Helga17 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 11 | 31.12.2011 15:32 |