Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Прочие налоги


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 22.01.2014, 14:09   #1
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Не любительница создавать новые темы, но чёт не нашла, где можно задать такой вопрос.
ООО на УСН 6%. За год есть небольшой доход. Но с прошлого года тянется приличная переплата. Вопрос: как заполнять страницу декларации "Сумма налога"? Чтобы эта переплата (вернее, не съеденный новыми начислениями за отчетный год остаток от нее) отразился в декларации?
Сумма исчисленного авансового платежа что ставить? Чтобы в итоге у меня была сумма налога к уменьшению?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.01.2014, 14:45   #2
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Бухгалтерша
 
Регистрация: 05.02.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 2,772
Спасибо: 47
Отправить сообщение для Бухгалтерша с помощью ICQ
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

А разве переплата указывается не в лицевом счете организации в налоговой?
Декларацию сдаете с суммой к уплате, но не платите, т.к. есть переплата.
Я раньше писала письмо для подстраховки, что прошу переплату по УСН зачесть в счет уплаты налога будущих периодов.
Бухгалтерша вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Старый 22.01.2014, 18:20   #3
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Бухгалтерша, то есть сумма налога за отчетный год должна стоять у уплате? А в лицевой карточке в налоговой должны отслеживать эти моменты (переплату)? А не получится так, что они предъявят нам этот налог к уплате, не дождавшись платежа, а переплату не заметят?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.01.2014, 20:38   #4
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Бухгалтерша
 
Регистрация: 05.02.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 2,772
Спасибо: 47
Отправить сообщение для Бухгалтерша с помощью ICQ
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Цитата:
Сообщение от Город Ветров Посмотреть сообщение
Бухгалтерша, то есть сумма налога за отчетный год должна стоять у уплате?
Мое мнение- да.

Пойдите по второму варианту.
Оплатите налог по УСН за год как полагается.
Пройдите сверку по всем налогам, потом напишите заявление на возврат переплаты налога по УСН.

У меня были случаи и возврата на р/с и зачета переплаты. Штраф и пени нам налоговая не выставляла.
Бухгалтерша вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Старый 23.01.2014, 10:26   #5
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Бухгалтерша, не, налог не будем платить, недавно с инспектором сверялись - она подтвердила переплату. Я к декларации сейчас письмо подколола с напоминанием о переплате и просьбе зачета! )
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.01.2014, 20:28   #6
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Напомните, пожалуйста, платежи в декларации УСН заполняются нарастающим итогом?
И еще вопрос такой: ИП не работодатель, на УСН 6%, может ли он в декларации проставить суммы уплаченных платежей в ПФР и таким образом уменьшить налог к уплате? Или платежи в ПФР от ИП за себя (не как за работодателя) не участвуют в декларации?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.01.2014, 20:44   #7
Учусь все время
 
Аватар для LiGro
 
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Город Ветров, а как твой ИП платил эти платежи в ПФ??
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле.
LiGro вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.01.2014, 13:30   #8
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Взял в ПФРе квитки и заплатил заранее (осенью еще).
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 31.01.2014, 15:55   #9
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Цитата:
Сообщение от Город Ветров Посмотреть сообщение
Напомните, пожалуйста, сумма исчисленного налога в декларации УСН заполняется нарастающим итогом?
Допустим, 1 кв. 3000, полугодие показываем 3500 (если за 2 квартал 500), 9 мес. 4000 (если за 3 кв. 500).
В декларации проставляю:
1 кв. 3000
полугодие 3500
9 мес. 4000
Я ничего не путаю?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.01.2014, 16:14   #10
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Подскажите, правильно ли я заполнила декларацию ИП на УСН 6%.

Сумма доходов за год 95 000.
Сумма налога к уплате 5700.
Сумма стр. взносов в ПФР, уменьшающая налог, 32 479.
5700 (налог за год) - 32479 (уменьшаем налог на ВСЮ сумму взносов в ПФР) =
- 26 779 (образовалась сумма налога к уменьшению).
Увеличиваем ее еще на сумму уплаченных авансовых платежей за 9 мес. 2550 р.:
26 779 + 2550 = 29 329 (СУММА НАЛОГА К УМЕНЬШЕНИЮ).

Все верно? Неужели такая большая сумма налога к уменьшению?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.01.2014, 19:00   #11
Учусь все время
 
Аватар для LiGro
 
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Город Ветров, выходит так,
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле.
LiGro вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Старый 05.02.2014, 17:41   #12
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Правильно я считаю налог усн 15%? проверьте плиз!
База 100 000 за год х 15% = 15 000 налог за год.
Налог у уплате (доплате) в декларации: 15 000 - 10 000 (авансовые платежи за 9 мес). = 5 000.
Всё верно?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.02.2014, 19:26   #13
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Цитата:
Сообщение от Город Ветров Посмотреть сообщение
Все верно? Неужели такая большая сумма налога к уменьшению?
с чего вдруг ? В декларации показываете не всю сумму уплаченных взносов, а в размере налога к уплате
Цитата:
Сообщение от Город Ветров Посмотреть сообщение
5700.
в итоге к доплате ничего, а к уменьшению то что заплатили за 9месяцев, если вообще платили
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.02.2014, 19:31   #14
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
к уменьшению то что заплатили за 9месяцев
имеется ввиду уплачено=начислено, а не просто уплачено
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.02.2014, 19:32   #15
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по УСН, если висит огромная переплата?

Цитата:
Сообщение от Город Ветров Посмотреть сообщение
Налог у уплате (доплате) в декларации: 15 000 - 10 000 (авансовые платежи за 9 мес). = 5 000.
Всё верно?
здесь верно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Оптимизация налогов Земушка Общая система налогообложения (ОСНО) 15 26.01.2017 14:26
Что выбрать: ООО или ИПе, если хочется создать своё дело? vsv-boss Делимся опытом 314 22.03.2016 13:46
з/п galuy Начисление заработной платы 11 02.05.2012 11:49
Помогите заполнить Декларацию по НДС MilaLUD Общая система налогообложения (ОСНО) 12 19.10.2010 13:30
Помогите заполнить нулевую декларацию Димон1985 Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 17 03.08.2010 13:19


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 00:23. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot