«упрощенка» и НДС

[fantazy]

Минфин России в очередной раз рассмотрел вопрос о том, как сочетаются «упрощенка» и НДС. На этот раз в письме от 23.10.2007 № 03-07-11/512 финансовое ведомство указало, что если уж «упрощенец» выставил счет-фактуру с НДС и уплатил этот налог в бюджет, ему в обязательном порядке нужно представить в налоговые органы по месту своего учета декларацию по НДС.
Теперь вопрос: фирма на упрощенке 6%. Арендуем помещение у муниципального предприятия, они нам выставляют счет без НДС, НДС мы уплачиваем сами за них (так у них прописано в договоре). Понятное дело, что НДС в расходы не попадает. Но нужно ли нам сдавать декларацию по НДС?

[баттерфляй]

Сообщение от fantazy

Минфин России в очередной раз рассмотрел вопрос о том, как сочетаются «упрощенка» и НДС. На этот раз в письме от 23.10.2007 № 03-07-11/512 финансовое ведомство указало, что если уж «упрощенец» выставил счет-фактуру с НДС и уплатил этот налог в бюджет, ему в обязательном порядке нужно представить в налоговые органы по месту своего учета декларацию по НДС.
Теперь вопрос: фирма на упрощенке 6%. Арендуем помещение у муниципального предприятия, они нам выставляют счет без НДС, НДС мы уплачиваем сами за них (так у них прописано в договоре). Понятное дело, что НДС в расходы не попадает. Но нужно ли нам сдавать декларацию по НДС?

Обязательно........))))))
На прошлой работе (ОСНО) мы арендовали гос. имущество....и платили за них НДС....фактически были налоговыми агентами....так вот в декларации по НДС...есть отдельный лист( Раздел 2), который заполняет налоговый агент......
Если исходить из действующего законодательства.....для упрощёнки обязанность налогового агента за организацией сохраняется.....соответственно вам нужно заполнять Раздел 2 декларации по НДС.....

[sous]

а есть еще
Письмо Минфина № 03-07-11/518 от 24.10.2007

[fantazy]

Если я правильно поняла. то должно быть так:
20 строка - пустая.
30, 40, 50, 60, 70, 80 - в этих строках указываем информацию о муниципальной организации за которую платим НДС
90 строке указываю сумму НДС уплаченную в бюджет.
строки 110, 120, 130 я оставляю пустыми? но что я должна указать в 100 строке?

[баттерфляй]

Сообщение от fantazy

Если я правильно поняла. то должно быть так:
20 строка - пустая.
30, 40, 50, 60, 70, 80 - в этих строках указываем информацию о муниципальной организации за которую платим НДС
90 строке указываю сумму НДС уплаченную в бюджет.
строки 110, 120, 130 я оставляю пустыми? но что я должна указать в 100 строке?

Щёлкните по этой строке, у меня открывается справочник кодов.....
Ваш код 1011703....
Услуги по аренде гос. и мун. имущества......

[fantazy]

Спасибо! с Вашей помощью у меня отпала одна проблема ;)

[баттерфляй]

Сообщение от fantazy

Спасибо! с Вашей помощью у меня отпала одна проблема ;)

Всегда пожалуйста......

[баттерфляй]

Что-то мои ответы двоятся в последнее время.....удаляю