как отразить розничную выручку

[Полина26]

Добрый день!
ООО на ОСНО, работаем с ЮЛ. Физ лицо хочет купить у нас нашу продукцию. Кассовый аппарат есть. А как выручку проводить? Так же торг-12 и сч-ф? Или какие-то другие доки нужны? Заранее спасибо!!!!!

[Просто человек]

Полина26, так же ТОРГ-12 и счет-фактуру. Только частному лицу ваша счет-фактура не нужна, поэтому счет-фактуру можно выписать в одном экземпляре.

[Полина26]

Просто человек, а я начиталась, что достаточно кассового чека, на основании него сделать запись в книге продаж, а реализацию провести отчетом о розничных продажах

[Просто человек]

Полина26, основанием для начисления НДС является счет-фактура выданный

[Просто человек]

Полина26, какой у вас будет первичный документ подтверждающий отгрузку? Это вы в 1С можете провести отчет о розничных продажах. Тем более как я понимаю, у вас физ лица покупают не постоянно. Поэтому чтобы и себя не путать и менеджеров не путать я бы рекомендовал делать отгрузку на частное лицо и от него приход в кассу.

[Полина26]

Просто человек,

Сообщение от Просто человек

у вас физ лица покупают не постоянно

это был единичный случай

Сообщение от Просто человек

чтобы и себя не путать и менеджеров не путать

менеджеров нет

Сообщение от Просто человек

какой у вас будет первичный документ подтверждающий отгрузку

кассовый чек и копия товарного?

[Вес`на]

Сообщение от Полина26

ООО на ОСНО, работаем с ЮЛ. Физ лицо хочет купить у нас нашу продукцию. Кассовый аппарат есть. А как выручку проводить? Так же торг-12 и сч-ф?

если это разовая операция, то лучше провести как обычную реализацию, с накладной и сч-ф.

если товар приобретается в розничном магазине, то обязанности продавца по выставлению счета-фактуры считаются исполненными в момент выдачи покупателю чека ККТ. При этом согласно п. 6 ст. 168 НК РФ продавец не обязан в чеке ККТ выделять НДС отдельной строкой.
В этом случае на основании п. 1 разд. II Приложения N 5 к Правилам N 1137 плательщик НДС в книге продаж регистрирует уже не счета-фактуры, а показания контрольной ленты ККТ. Практически это означает, что продавец розничной торговли в книге продаж отражает данные так называемого Z-отчета, снимаемого кассиром-операционистом ежедневно в конце каждого торгового дня. О том, что именно Z-отчет в розничной торговле является основанием для отражения в учете продавца выручки от продажи товаров, указано в Письме УФНС России по г. Москве от 20.04.2011 N 17-15/38757.
Согласно п. 6 ст. 168 НК РФ в сумме выручки, содержащейся в Z-отчете, сумма НДС "сидит внутри", так как она включается в продажную цену товара.

[Полина26]

Вес`на, да у нас и места торгового нет, приехали на узел, оплатили в кассу и забрали бетон
ну с НДС более-менее понятно, а как с документом на отгрузку быть? копия товарного чека подойдет?

[Вес`на]

Сообщение от Полина26

а как с документом на отгрузку быть?

сделайте обычную ТОРГ-12, на покупателя физлицо

[Полина26]

Вес`на, и сч-фактуру на физ лицо?

[Просто человек]

Полина26, да. И счет фактуру на частное лицо

[Полина26]

Спасибо!!!!!