Агентские отношения

[Юлия 2604]

Добрый день. Знатоки бухучета у меня к вам вопрос:
Предприятие ЖКХ начисляет населению ком.услуги(вода, мусор и т.д.) принимает плату через р/сч и кассу:
Д62 К90 население начислено 300 тыс.руб
Д50,51 К62 население 100 тыс.руб оплатили
Сальдо например 200 тыс.руб.
Кроме того, заключен агент.договор с почтой на получение ден.ср-в и удержание с нашей организации 3% от получ.ср-в. в примере на Почту в августе поступило 150 тыс.руб от населения, перечислено нам 110 тыс. руб( 40 тыс. стоят их услуги, на которые в конце месяца мы получаем акт и сч-фактуру).Я провожу население также 62 счетом. Пользуюсь документом " Отчет о продажах" заношу полученную Почтой сумму в размере 110 тыс, с указанием,что 40 тыс услуги. и программа начисляет Почте 150 тыс по 90 счету. Для того,чтобы 90 (Продажи) счет не завышался я в документе Реализация тов, услуг по "Населению" уменьшаю на 150 тыс руб и вроде все как красиво, однако, сальдо по контраг Население так и стоит 200 тыс руб, а не 50 тыс. руб ( ведь это же деньги населения.
Как мне закрыть эти суммы и уменьшить задолженность по населению:
Д62 К62 Население Почта 150 тыс.руб
Или оставить как есть и вручную отнимать для отчета полученные ден.ср-ва по Почте через р/счет???
Кто знает или кто делал нечто подобное???

[Юлия 2604]

Уважаемые коллеги, неужели никто из вас с таким не сталкивался???
Как увеличить у дебитора (называется Население) сумму начисления и сумму оплаты, если денежки получены через Агента (Почту)???

[Гарант]

Юлия 2604, а каким документом у вас отражается удержание почтовых расходов?

[Юлия 2604]

"Отчет комиссионера (агента ) о продажах"
По нему получается,что на вкладке услуги я начисляю Д62 К90,1- 150 тыс например ( сколько получила ден.ср-в в месяце по Почте) и оплата закрывается Д51 К 62,01,02 - 150 тыс.руб оплатила Почта нам на спец.счет
А хотелось бы как-то провести эти 150 тыс.руб как оплата и начисление исключительно населению, а не дебитору Почте.
Хоть немножечко понимаете о чем я???

[Гарант]

Может вот так:
Выставили счет на услуги оказанные населению ДТ 62 кт 90-150 000 р

Оплатила почта на спец счёт ДТ 57 или ДТ 55-КТ 62

поступило от покупателей ДТ 51-КТ 55 (если конечно в документе об оплате есть детализация по контрагентам)
оплата почте за услуги дт 60-кт 55

[Гарант]

если в деталях и правильно поняла вопрос:
покупателю за услуги дт 62- кт90-100000р
3% агент получен счёт от постав услуг почты 62- кт 25, 26, 44, 90,2-30 000р
деньги зачислены от населения дт 55 или 57- кт 62 -100000р
поступили на рс дт 51-кт 55 или 57-70 000р
60-55 оплата за услуги 30000р

[Юлия 2604]

В целом да правильно. Однако все начисления и платежи проходят по дебитору "Почта"., а мне надо,чтобы все начисления и оплаты по почте проходили по дебитору "Население". Так как вся зад-ть начислялась по Населению /Основной договор. А так висит в ОСВ 62 сч Начислено населению и оплачено меньше в той сумме ,которая по "Почте" числиться. И Если надо в кварт.отчете просчитать задолж-ть населения на люб.дату, то мне придется в ручную считать начисления и оплаты,что неудобно.

[Гарант]

А счета вы кому выставляете? -населению? Они ваши дебиторы. Вы по какому документу видите от почты кто из контрагентов оплатил?

[Юлия 2604]

Счета мы выставляем населению ( квитанции рассылаем по почте)и в 1с я делаю общий счет и реализацию тов и услуг на общую сумму начислений всем людям)
А Почтамп нам присылает реестры с расшифровкой сумм оплат и отраслей, по которым люди оплатили)Вот по ним я выбираю суммы, поступ через р/счет от Почты помесячно, для проверки и расчета почтовых услуг. ( с нас 3% берут и перечисляют на р/сч суммы за вычетом их 3%)

[Гарант]

тоесть от почты к вам документ об оплате за -3% поступает?

[Гарант]

дт62-кт90 население 100000
дт25,26 кт60 почта-30000
дт 50-62 население 70000
дт60-кт62 30000 взаимозачет

Сообщение от Гарант

3% агент получен счёт от постав услуг почты 62- кт 25, 26, 44, 90,2-30 000р

тут я опечаталась дт 25,26,44 кт60

[Юлия 2604]

От почты поступают деньги на р/сч за вычетом 3%. В реестре они показывают общую сумму получ от населения,3% в руб и сумму к перечислению нам на р/сч ( общая - 3%)

[Юлия 2604]

Особенность док-та "Отчет комисс (агента) о продажах" показывает начисления по др. договору ( если я поменяю наименование дебитора с "Почта" на "Население почт" .Договор должен быть обязательно : - С комиссионером, а у меня по населению стоит Основной договор

[Гарант]

не знаю можно ли на форуме ссылки оставлять
но вот тут есть про агентские отнашенияhttp://www.audit-it.ru/articles/account/contracts/a70/43903.html