Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.01.2015
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
Организация на ОСНО- оптовик крупной сельскохозяйственной техникой. Так как техника специфическая - реализация происходит редко. В 2014г. купили 8 единиц, а продали 2.
У нас 2 сотрудника которым начисляется з/плата ежемесячно. Если возьму з/плату и конечно налоги по з/пл за весь год в затраты, то получится убыток по прибыли. Вопрос: могу оставить на 44 счете (начисл.з/пл. и налоги за 4 кв.14г.)? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Malxo, если не хотите показывать убыток в декларации по прибыли, то часть расходов не отражайте в налоговом учете.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.01.2015
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо конечно. Я это понимаю, но сомнения- ведь затраты конкретно прошлого года. Имею ли я право на это?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Malxo, Затраты прошлого года. Реализация прошлого года. Имеете право не показывать затраты в полном объеме в налоговом учете. Вы же базу по налогу на прибыль не занижаете.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Malxo (29.01.2015) |
![]() |
#6 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Malxo, к сожалению в следующем году эти расходы на затраты вы взять не сможете.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Malxo, если вы хотите взять на расходы в следующем году, то за 14 год нужно показать убыток в декларации по налогу на прибыль. Но тогда возможна камеральная проверка с запросом документов подтверждающих расходы.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Или должен быть убыток по форме 2 ? Коллеги, что-то я под конец рабочего дня запутался.
![]()
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.01.2015
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
А как же в строительстве остается незавершенка?
Мы можем за год ни одной единицы не продать, т.к. специфическая и дорогая техника, а зарплату я начисляю ежемесячно. И куда я должна затраты по з/плате списывать? Что-то я ничего не понимаю. Подскажите как лучше сделать и не сесть одним местом в лужу???? |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Malxo, лучше показать все как есть ( убыток) ну и что напишите если будет требование что так мол и так, кризис в стране, хорошо что хоть людей не уволили. Показаать
а у вас все в порядке, люди работают, ищут клиентов. Ну как то так.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Если базу не занизили по налогу, а завысили, то можно ошибку исправить в текущей декларации, когда выявили расхождение. Статья 54 НК РФ. Правда исправлять текущим периодом можно только ошибки, возникшие в периоде, в котором была сумма налога к уплате т.е за 14г налог должен быть к уплате.
Как вариант, рассмотреть в Декларации по прибыли заполнение Прил 2, Листа 2 (продолжение) и строк 400-403. Это уже в новой декларации так. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Распределение прибыли | Людмила Живаева | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 24.06.2013 08:53 |
Как исключить затраты из налогооблагаемой базы НДС | Лориккк | НДС | 12 | 25.09.2012 12:57 |
Минимизация налогов в случае продолжительного периода без прибыли | Mitjay | Делимся опытом | 18 | 23.06.2011 09:40 |
Не понимаю какие затраты куда относятся | nadya24 | Помощь студентам | 0 | 28.04.2010 14:07 |