Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
13.02.2015, 17:33 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.11.2011
Адрес: Кемерово
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. Налоги
Всем доброго времени суток!
Ситуация такая: ООО заключает договор на оказание услуг с физическим лицом с 01.01.2015 года. с 12.02.2015 это физлицо стал ИП. ООО собирается оплатить задолженность за январь после 12 февраля. Вопрос: кто уплачивает налоги в таком случае? ООО является налоговым агентом и платит 13% или уже ИП платит с дохода? Пожалуйста, подскажите, как быть. Заранее спасибо всем! |
14.02.2015, 15:46 | #2 | |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
|
Re: Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. На
Цитата:
За январь 2015г. ООО удерживает НДФЛ из дохода физ.лица и перечисляет, как агент, в бюджет. А с 12.02.2015г. не нужно, т.к. это уже проблемы ИП. |
|
14.02.2015, 18:29 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.11.2011
Адрес: Кемерово
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Re: Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. На
Спасибо большое!
А я всё же надеялась, что коль перечисление уже будет после 12.02.15, то соответственно у ИП это будет доход по усн и он сам заплатит 6% с этих денег.(несмотря на то, что это задолженность за январь, когда он еще не был ИП). |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
14.02.2015, 18:39 | #4 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
|
Re: Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. На
оля-кемерово, ну Вы можете сдать 2-НДФЛ на ИП за январь, как агент, и отразить НДФЛ неуплаченный в бюджет, но начисленный. Сделать это нужно не позднее месяца.
|
14.02.2015, 18:45 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.11.2011
Адрес: Кемерово
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Re: Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. На
Дело в том, что у меня вышел спор по этому вопросу. Я настаивала что в этом случае будет платить ИП уже свои 6%, а мой оппонент говорил что нет, всё равно придется платить ООО ндфл.
Спасибо за ответ Вам! |
14.02.2015, 19:02 | #6 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
|
Re: Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. На
оля-кемерово, на УСН кассовый метод. И если денежные средства будут получены на р/сч или наличкой в тот период, когда ИП открыто, то он будет платить 6%. Договор нужно тогда с 12.02.2015г. заключить с ИП, а не с физ.лицом.
Последний раз редактировалось ptihka; 14.02.2015 в 19:06. |
14.02.2015, 19:12 | #7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.11.2011
Адрес: Кемерово
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Re: Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. На
А тогда не получается, что с одной и той же суммы будет дважды уплачены налоги, сначала ООО заплатит 13%, затем ИП 6%? Нет?
|
14.02.2015, 19:18 | #8 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
|
Re: Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. На
Ольга, но в январе это физ.лицо ведь не было ИП, значит нужно удержать из его дохода 13% и перечислить в бюджет. А вот за февраль он пусть сам платит с полученного дохода, но и договор у Вас ведь будет с ИП.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
14.02.2015, 19:29 | #9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.11.2011
Адрес: Кемерово
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Re: Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. На
Договор остается прежний, только это физлицо присылает ООО уведомление о том, что он зареган как ИП.
Я видите почему так озадачена, просто налоговый агент удерживает НДФЛ в момент фактического перечисления денежных средств. В нашем случае ООО будет перечислять деньги уже после 12.02.15 на р\с ИП. Получается что момент перечисления попадает уже на время действия ИП.))))) Я может запутанно объясняюсь, но мне нужно чётко всё понять и донести в последующем людям. Извините, если что не так))) Это вот как в ситуации наоборот. Был ИП, потом закрыл, есть дебиторка у него. Эту дебиторку ООО перечисляет уже после закрытия ИП. В этом случае получается налоговый агент и 13% несмотря на то, что это задолженность со времен ИП. |
14.02.2015, 19:36 | #10 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
|
Re: Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. На
оля-кемерово, я бы сделала так, как написала в ответе № 8, а там пусть ИП сам выкручивается с ИФНС. Или не проводила бы начисления по аренде за январь в ООО, чтобы у ИП всё прошло по УСН и договор сразу был бы заключен с ИП, а не с физ.лицом.
|
14.02.2015, 19:44 | #11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.11.2011
Адрес: Кемерово
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Re: Договор на оказание услуг между ООО и физическим лицом, который позже стал ИП. На
Спасибо Вам большое за беседу!
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Агентский договор с физическим лицом. Документооборот и порядок оплаты. | Spa | Общая система налогообложения (ОСНО) | 16 | 18.07.2012 07:46 |
договор с юр.лицами на оказание услуг | Ирина Гепта | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 05.04.2011 20:53 |
НДС на Тех.обслуживание | vampi | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 19.01.2010 12:33 |