Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Вопросы и темы от крымчан в связи с переходным периодом


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 19.02.2015, 11:24   #1
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Cherepashka
 
Регистрация: 28.03.2014
Адрес: Ялта
Сообщений: 209
Спасибо: 99
По умолчанию 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Бухгалтер, ставший новичком. Очень прошу откликнуться российских коллег и помочь советом!
При составлении отчета 2-НДФЛ за 2014 год увидела, что сумма исчисленного налога в электронном отчете, рассчитанного программой (стр. 5.3 ) по двум сотрудникам меньше на 1 рубль суммы налога удержанного и перечисленного (стр. 5.4, 5.5). В результате этого образовалась сумма в 1 рубль излишне удержанная налоговым агентом (стр. 5.6). Поздно дошло, что т.к. налоговый период год, налог нужно рассчитывать нарастающим итогом. В моем случае, как я ошибочно считала: зарплата совместителя 0.25 ставки за год (3000+3000+1750+1750)=9500 рублей.
НДФЛ считала помесячно: (390+390+228+228)=1236 рублей. 1750*13%=227,50 округлила до 228 рублей в двух месяцах.
Не хочется сдавать такой отчет, боюсь проверки. Подскажите, еще можно как то исправить ситуацию до подачи отчета за год? Читала, что мы должны уведомить сотрудника о образовавшейся переплате, получить от него заявление. Подать заявление в налоговую о возврате переплаты. Сумма в 1 рубль смешная, но не хочется начинать свой учет с вот таких глупых ошибок и бумажной волокиты. Подскажите, я правильно все поняла по российскому учету? Действительно нужно так действовать или есть какие-то способы решить вопрос?
Cherepashka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2015, 11:29   #2
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

нет в этом ниче страшного.... ну удержали излишне....
налоговая ВАМ ниче не вернет. тока если сам сотр подаст декларашку на возврат...
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Cherepashka (19.02.2015)
Старый 19.02.2015, 11:40   #3
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Цитата:
Сообщение от Cherepashka Посмотреть сообщение
Бухгалтер, ставший новичком. Очень прошу откликнуться российских коллег и помочь советом!
При составлении отчета 2-НДФЛ за 2014 год увидела, что сумма исчисленного налога в электронном отчете, рассчитанного программой (стр. 5.3 ) по двум сотрудникам меньше на 1 рубль суммы налога удержанного и перечисленного (стр. 5.4, 5.5). В результате этого образовалась сумма в 1 рубль излишне удержанная налоговым агентом (стр. 5.6). Поздно дошло, что т.к. налоговый период год, налог нужно рассчитывать нарастающим итогом. В моем случае, как я ошибочно считала: зарплата совместителя 0.25 ставки за год (3000+3000+1750+1750)=9500 рублей.
НДФЛ считала помесячно: (390+390+228+228)=1236 рублей. 1750*13%=227,50 округлила до 228 рублей в двух месяцах.
Не хочется сдавать такой отчет, боюсь проверки. Подскажите, еще можно как то исправить ситуацию до подачи отчета за год? Читала, что мы должны уведомить сотрудника о образовавшейся переплате, получить от него заявление. Подать заявление в налоговую о возврате переплаты. Сумма в 1 рубль смешная, но не хочется начинать свой учет с вот таких глупых ошибок и бумажной волокиты. Подскажите, я правильно все поняла по российскому учету? Действительно нужно так действовать или есть какие-то способы решить вопрос?
Черепашка, не поднимайте панику. В ручную в отчете поправьте и все. Отчет сдайте начислено=удержано=перечислено. Пусть этот рубль болтается у них в переплатах.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
Cherepashka (19.02.2015)
Старый 19.02.2015, 11:48   #4
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Cherepashka
 
Регистрация: 28.03.2014
Адрес: Ялта
Сообщений: 209
Спасибо: 99
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Цитата:
Сообщение от Бойчук Константин Посмотреть сообщение
нет в этом ниче страшного.... ну удержали излишне....
налоговая ВАМ ниче не вернет. тока если сам сотр подаст декларашку на возврат...
А как подавать отчет, с такими показателями (сумма излишне удержанная 1 рубль)? Или дождаться срока выплаты зарплаты за февраль 2015г, который наступает 3 марта, пересчитать подоходный, выдать сотруднику зарплату на 1 рубль больше? Оплату подоходного налога с зарплаты за февраль в целом по предприятию, я думаю, не нужно уменьшать на 1 рубль?
Cherepashka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2015, 11:54   #5
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Cherepashka
 
Регистрация: 28.03.2014
Адрес: Ялта
Сообщений: 209
Спасибо: 99
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Цитата:
Сообщение от Fox120 Посмотреть сообщение
Черепашка, не поднимайте панику. В ручную в отчете поправьте и все. Отчет сдайте начислено=удержано=перечислено. Пусть этот рубль болтается у них в переплатах.
Я не могу в Контуре отредактировать 5.3 (начисленное), она считается автоматом. Вы имеете в виду поставить меньше удержано, уплачено на 1 рубль? А как потом сотруднику выдать зп на рубль больше? Простите за смешные вопросы.
Cherepashka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2015, 11:55   #6
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Цитата:
Сообщение от Cherepashka Посмотреть сообщение
А как подавать отчет, с такими показателями (сумма излишне удержанная 1 рубль)? Или дождаться срока выплаты зарплаты за февраль 2015г, который наступает 3 марта, пересчитать подоходный, выдать сотруднику зарплату на 1 рубль больше? Оплату подоходного налога с зарплаты за февраль в целом по предприятию, я думаю, не нужно уменьшать на 1 рубль?
вааще... если не ошибаюсь... то возврат ВАМИ НДФЛ за прошлый год сотру не законен....
так что и ждать нет смысла....
просто будьте готовым к вопросам - вы че... излишне удержали? - да. это был сбой проги....
ну или поступите как советует Фокс120... при формировании отчета исправьте удержанный НДФЛ на 1 ре....
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2015, 11:56   #7
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Цитата:
Сообщение от Cherepashka Посмотреть сообщение
Я не могу в Контуре отредактировать 5.3 (начисленное), она считается автоматом. Вы имеете в виду поставить меньше удержано, уплачено на 1 рубль? А как потом сотруднику выдать зп на рубль больше? Простите за смешные вопросы.
Можно все в Контуре отредактировать. Да, на 1 рубль меньше поставьте. Чтоб у Вас в трех ячейках одинаковые суммы стояли.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Cherepashka (19.02.2015)
Старый 19.02.2015, 11:57   #8
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Цитата:
Сообщение от Cherepashka Посмотреть сообщение
Я не могу в Контуре отредактировать 5.3 (начисленное), она считается автоматом. Вы имеете в виду поставить меньше удержано, уплачено на 1 рубль? А как потом сотруднику выдать зп на рубль больше? Простите за смешные вопросы.
не помню название проги..... но есть прога для сдачи НДФЛ в налоговую.... она же и проверка наших отчетов...
туда загружаете свой отчет, правите его как нужно и заново сохраняете. этот отчет и сдаете....
ваш отчет с выплатой за вааще ни как не связан....
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
Cherepashka (19.02.2015)
Старый 19.02.2015, 12:02   #9
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

удержанную и перечисленную редактируйте
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Cherepashka (19.02.2015)
Старый 19.02.2015, 12:04   #10
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Цитата:
Сообщение от Бойчук Константин Посмотреть сообщение
не помню название проги..... но есть прога для сдачи НДФЛ в налоговую.... она же и проверка наших отчетов...
туда загружаете свой отчет, правите его как нужно и заново сохраняете. этот отчет и сдаете....
ваш отчет с выплатой за вааще ни как не связан....
налогоплательщикЮЛ, если в 1 с делаешь, то можно там поправить, а в контур уже готовый отчет выгрузить
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2015, 12:14   #11
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Cherepashka
 
Регистрация: 28.03.2014
Адрес: Ялта
Сообщений: 209
Спасибо: 99
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Спасибо, все понятно! Можно последний вопрос. Я правильно поняла по поводу нарастающего итого по НДФЛ? Например зарплата за январь 1750 р., НДФЛ с нее 227,50 руб, округляю его до 228 руб. Теперь, для расчета НДФЛ за февраль я беру зп за январь =1750 руб, прибавляю к ней зп за февраль =1750 руб получаю 3500 руб. 3500*13%=455 руб. НДФЛ за февраль=455-228=227 рублей. За март 3500+1750(зп марта)=5250 руб. 5250*13%=682,50 р. Округляю до 683 рублей. Отнимаю от 683-455=228 р. Получаю НДФЛ за март 228 р.? и т.д
Cherepashka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.03.2015, 10:12   #12
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2015
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Доброе утро. А если обратная ситуация? в декабре округлила общую сумму ндфл по всем работникам, а не по каждому и в результате когда делаю отчет 2НДФЛ показывает недоплату в 1руб. Подскажите как теперь исправить
Катерина06 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.03.2015, 09:48   #13
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 28.07.2014
Адрес: Евпатория
Сообщений: 489
Спасибо: 138
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Налоговая не принимает 2 НДФЛ на бумаге (численность - 2чека), просят хотя бы флешку. Я делала через СБиС (цифровой подписи - нет), можно ли сбросить отчет на флешку, или через какую программу сделать - не могу ничего найти! Помогите, пожалуйста, скиньте ссылки.
Santa Evp вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.03.2015, 12:27   #14
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 28.07.2014
Адрес: Евпатория
Сообщений: 489
Спасибо: 138
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Цитата:
Сообщение от Santa Evp Посмотреть сообщение
Налоговая не принимает 2 НДФЛ на бумаге (численность - 2чека), просят хотя бы флешку. Я делала через СБиС (цифровой подписи - нет), можно ли сбросить отчет на флешку, или через какую программу сделать - не могу ничего найти! Помогите, пожалуйста, скиньте ссылки.
Все, нашла, выгрузила из СБиСа, если кому то надо:
http://wi.tensor.ru/wiki/index.php/%...82%D0%BE%D0%B2
Santa Evp вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.03.2017, 15:26   #15
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Mila_smile
 
Регистрация: 20.12.2010
Адрес: г. Ростов-на-Дону
Сообщений: 278
Спасибо: 2
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Цитата:
Сообщение от Катерина06 Посмотреть сообщение
Доброе утро. А если обратная ситуация? в декабре округлила общую сумму ндфл по всем работникам, а не по каждому и в результате когда делаю отчет 2НДФЛ показывает недоплату в 1руб. Подскажите как теперь исправить
Добрый день! Возникла подобная ситуация, у одного сотрудника излишне удержан 1 руб у второго - не доплата 1 руб. Контрольные суммы в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ одинаковы. как быть? подскажите, пожалуйста!
__________________
Mila_smile вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.03.2017, 18:50   #16
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: 2-НДФЛ за 2014 излишне удержала 1 рубль

Santa Evp, НалогоплательщикЮЛ
Делаете, выгружаете на флэху, реестр распечатывает и вперед сдаваться😃
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Куда платить НДФЛ..... angel_ Налоги и право. Юридические вопросы. 27 17.06.2014 16:13
Проводки по возврату излишне удержанного НДФЛ Я только учусь Зарплатные налоги и сборы 6 20.03.2014 11:49
Излишне уплаченные суммы НДФЛ Ольга Бобкова Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 6 16.03.2014 17:02
Как возвратить излишне удержанный НДФЛ одинокому родителю??? Чога Налоги и сборы 1 14.11.2012 18:57


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 21:27. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot