Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 27.02.2015, 09:18   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
Злость Ужас с бухбалансом

Добрый день, прошу помощи разобраться с балансом!
Итак, дано ООО на вмененке - розница продукты с алкоголем.
До 2014 года бухгалтерией занимался "бухгалтер", мы особо в это дело не углублялись, с 2014 - без бухгалтера, так вот дошло дело до сдачи бухотчетности, а таааам совершенно не реальные цифры.
А именно:
-запасы 2013г.-40 миллионов, 2012г.-39 миллионов, 2011г.-20 миллионов (и это 2 розничных "магазина-несупермаркета")
-нераспределенная прибыль 2013г.-27 миллионов, 2012г.- 19 миллионов, 2011г.- 5 миллионов
-прочие обязательства 2013г.-13 миллионов (которых кстати и в помине нет и небыло никогда)
-кредиторская задолженность 2013г.-12 тысяч, 2012г.-20 миллионов, 2011г.-15 миллионов

Все остальное вроде в норме.

Так вот, что делать с этим нереальным балансом? Как все подвести под реальные данные: запасы - 2-3 миллиона, прочих обязательств вообще нет, с нераспределенной прибылью вообще не понятно - по факту ее тоже нет?

Заранее благодарю!
paf33 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 09:25   #2
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Цитата:
Сообщение от paf33 Посмотреть сообщение
Так вот, что делать с этим нереальным балансом? Как все подвести под реальные данные: запасы - 2-3 миллиона, прочих обязательств вообще нет, с нераспределенной прибылью вообще не понятно - по факту ее тоже нет?

Заранее благодарю!
Может Вам стоит найти реального БУХГАЛТЕРА, раз "бухгалтер" нереальный баланс сделала?
Каким образом, мы, сможем Вам помочь, не видя документов и другой информации? Дебет с кредитом и актив с пассивом Вам точно, здесь никто не будет.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
paf33 (27.02.2015)
Старый 27.02.2015, 09:35   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Тогда такой вопрос: не возникнут ли вопросы у налоговой, если показать реальный баланс сейчас, ведь цифры в нем будут сильно отличаються от предыдущих данных?
paf33 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 27.02.2015, 09:36   #4
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Цитата:
Сообщение от paf33 Посмотреть сообщение
До 2014 года бухгалтерией занимался "бухгалтер"...
Опыт говорит мне, что в первую очередь в таком состоянии винить надо руководителя, его попустительское небрежное отношение к этой стороне фхд.
Цитата:
Сообщение от paf33 Посмотреть сообщение
Так вот, что делать с этим нереальным балансом? Как все подвести под реальные данные: запасы - 2-3 миллиона, прочих обязательств вообще нет, с нераспределенной прибылью вообще не понятно - по факту ее тоже нет?
1. Руководителю изменить свое отношение к работе, которую осуществляет бухгалтер. Работу поручить ответственному, грамотному специалисту.
2. остальное грамотный специалист в принципе сам знает что нужно делать в таких случаях. А в целом это называется восстановлением учета. Образно говоря - нужно собрать пазл, при этом придется восстанавливать недостающие элементы. Все что не удастся восстановить, сделать по решению руководителя на основании инвентаризации.
bars вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
paf33 (27.02.2015)
Старый 27.02.2015, 09:40   #5
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

paf33, прошлые периоды скорее всего оставить так, как они есть.
В 14г исправить все ошибки т.е отразить списание товара, тогда и нераспределенная прибыль сразу уйдет.
А по остальному сможет помочь только специалист, который предметно ваш учет посмотрит и внесет исправления, как совершенно верно Fox120 советует.
Т.е проводится инвентаризация счетов и по ее результатам происходит отражение и корректировка данных.
А может у вас и документы все есть и их можно отразить.
Тут вариантов масса, а времени почти месяц.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
paf33 (27.02.2015)
Старый 27.02.2015, 09:46   #6
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Вот еще что предлагает "реальный бухгалтер" нашего маленького городка: так как мы с 2014 года начали сами работать в 1с, до этого предыдущий бухгалтер вела учет неизвестно где, то остатки по нераспределенной прибыли вбить сразу за вычетом лишних запасов и вообще всего не нужного.
Я так понимаю, это делать нельзя. Нужно, например провести инвентаризацию, на основании которой произойдет списание запасов, а как итог деятельности ООО будет убыток(хотя до 2014г. всегда была прибыль 6-8 миллионов), который и подвергнет изменениям нераспределенную прибыль.
Возможны ли такие действия?
paf33 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 09:50   #7
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Цитата:
Сообщение от paf33 Посмотреть сообщение
Вот еще что предлагает "реальный бухгалтер"
это "нереальный бухгалтер" , объяснять как минимум себе что, где, когда и почему все равно придется, и простое "закрытие глаз" - это действие страуса при испуге, от всплытий разных фактов хоз.деятельности не спасет.
bars вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
paf33 (27.02.2015)
Старый 27.02.2015, 09:52   #8
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Ну а что все таки с налоговой, это их вообще сильно интерессует?
paf33 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 27.02.2015, 09:55   #9
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

могут запросить объяснить столь разительные перемены.
bars вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
paf33 (27.02.2015)
Старый 27.02.2015, 09:56   #10
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

paf33, если все выше названные суммы вы уже показывали в отчетности, то нет смысла что-то переделывать в прошлых периодах. Только запутаетесь.
Все поправить сейчас в периоде обнаружения ошибок.
Бывает всякое в жизни в т.ч и ваша ситуация и очень часто, таких "бухгалтеров "очень много.
Если вы налоги платили и убытка в налоговом учете нет, то не проблема, если у вас сейчас убыток появится в бухгалтерском учете.
В любом случае вы будете все сверять проверять и выйдете на реальные данные в результате, пусть не к концу марта, но уже по результатам 15г.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 10:04   #11
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Спасибо огромное за ответы!!!
Все в общем то проясняется, но вот что делать с прочими обязательствами, если их нет?
paf33 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 10:10   #12
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

paf33, прочие обязательства - это не просто слова, за этой строкой стоят определенные данные. И они откорректируются в процессе вашей сверки.
Т.е все лишнее уйдет и все, что нужно останется. В бухгалтерском учете двойная запись Дебет и Кредит и ничего не теряется.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 10:22   #13
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Возможно ли такое, что "наша волшебница" уменьшила кредиторскую задолженность в 2013 г. с 20 миллионов до 12 тысяч, с помощью списания 13 миллионов в прочие обязательства?
paf33 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 10:47   #14
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

какая плохая бухгалтер..
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 10:56   #15
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

paf33, данные не реальные и расшифровывать их смысла особого нет.
Вы начали вести учет с 14г в программе, а какие остатки вы в базу завели на 31.12.13г?

Надо составить отчетность на 31.12.14г по текущим данным, проанализировать ее, провести инвентаризацию и все лишнее списать в 14г. Затем составить уже финальную бух отчетность.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 11:11   #16
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Вот собственно в этом то и загвоздка. Остатки по кассе, по банку, налогам и расчетами с фондами, ну и естественно основные средства и уставный капиталл ввели реальные. Все остальное, я понимаю, также нужно взять из баланса 2013, пусть и нереальное, а потом уже списать в 2014?

Но ведь получиться большой убыток в 20-25 миллионов?
И опять же как списать эти прочие обязательства?
paf33 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 11:19   #17
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

paf33, пока возьмите из баланса, потом исправите.
Если вы сейчас введете в остатки кажущиеся вас правильными данные, то потом концов никогда не найдете.
И если получится убыток в БУ, то значит так и есть или ошибка в корректировках.
Очень часто собственник не понимает, почему у него убыток, а на р/с 10млн на 31.12.ХХ или наоборот, в балансе нераспределенная прибыль, а на р/с ноль.
И к бухгалтерскому учету относятся прохладно, а именно он и показывает реальную картину, стоит ли вообще дальше, этим бизнесом заниматься.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 11:23   #18
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Прочие обязательства можно отразить остатками по счету 76, когда вы выверите ваши остатки по счетам и составите свой реальный баланс, то у вас просто эта строка не будет заполнена, если для нее нет данных на конец периода.
А все ваши огрехи будут списаны в 84 счет и потом на нем и будет нетто результат.
Entry вне форума   Ответить с цитированием

Старый 27.02.2015, 11:27   #19
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

У вас несколько вариантов:

- истребовать у предыдущего бухгалтера данные, по которым заполнена отчетность и объяснить остатки с расшифровкой строк;
- поднять документы за все года и ввести их, чтобы получить реальные данные в бух учете;
- ввести данные по имеющейся отчетности, провести инвентаризацию, внести корректировки за прошлые периоды в 14г
...
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2015, 11:28   #20
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ужас с бухбалансом

Спасибо огромное за ответы и за прояснения горе-баланса!
paf33 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



Метки
баланс, вмененка, нераспределенная прибыль, розни

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Доброе утро!!!! Помогите незнаю что делать!!!! Просто Ужас Елена Козак Общая система налогообложения (ОСНО) 11 19.07.2012 13:29
Транспортные расходы. Ужас! Татошик Общая система налогообложения (ОСНО) 71 18.07.2011 23:29
Меня назначают главбухом! Ужас! Что делать, с чего начать? Natincom Обучение 35 23.06.2010 10:54
УЖАС! ошибка в КБК НДФЛ в 2009 году. soulfly80 Общая система налогообложения (ОСНО) 8 27.01.2010 03:18


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:05. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot