Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.01.2013
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!
У меня вопрос. Я ИП на ЕНВД и ОСНО. Мне оплатила фирма на р/с 250000 рублей за продукцию 25.12.2014г. В тот-же день оплатил на завод 200000 руб за изготовление продукции. Начал поставку 20.01.2015г. Затраты на транспорт 40000руб. Остаток 10000 руб. Налог по ндс 10000*18/118=1525,42 руб. плачу в апреле 2015г? Налог по 3ндфл к какому году отнести? И сколько платить 3ндфл : 1) 250000-200000=50000*18/118=7627,12руб. 50000-7627,12=42373*13%=5509 руб. 2) 250000-200000-40000=10000*18/118=1525,42. 10000-1525,42=8474,6*13%=1102 руб. Заранее благодарен. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Шмотошница ...
|
![]()
Вы не правильно считаете налог. Суммы для расчета НДФЛ берутся без НДС. Чтоб определить н/о базу нужно знать остатки товара на складах на начало года и на конец. Налог будет за 2014 год. Также сумму налога можно уменьшить на фиксированные страховые взносы, при условии, что они были оплачены до 31 декабря 2014 года.
Расчет по второму варианту будет более верным по принципу. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
![]()
накой приводить обе используемые системы если это одна реализация? К какой системе налогообложения относится рассматриваемая операция?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Шмотошница ...
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Шмотошница ...
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
![]()
Если вы на ОСНО, и ваши покупки с НДС, то схема будет выглядеть следующим образом:
Доход = 212 т.р. + 38 т.р. (НДС) Расход с НДС = 203 т.р. + 37 т.р. (НДС) На потребление остается = (212-203) = 9 т.р. Если все на оплату труда, то эти 9 т.р. буду включать в себя страховые взносы (для организаций к примеру он будет составлять 30,2%), т.е. Чистый ФОТ = 9 /130,2*100 = 7 т.р. НДФЛ составит = 1 т.р. Чистыми на руки будет = 6 т.р. При этом расчет по НДС к уплате в бюджет будет таким: = 38 т.р. - 37 т.р. = 1 т.р. Если ваши покупки не содержали НДС, то все будет "печальнее" Доход = 212 т.р. + 38 т.р. (НДС) Расход = 240 т.р. уже на этом этапе вы будете в убытке, и вам нечего будет "потреблять", при этом в бюджет вам как минимум придется уплатить НДС в размере 38 т.р. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Шмотошница ...
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.10.2014
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
![]()
ВОПРОС №1
Продажа в 2014 г. доли физического лица ООО "А". Покупатель ЗАО "В" . Договор купли-продажи доли заключен, В ИФНС №46 изменения внесены. Физическое лицо участник (учредитель) сумму стоимости доли НЕ ПОЛУЧИЛ, ему ещё не перечислили. ЗАО "В" Должен ли участник сдавать НДФЛ-3 если ещё участник (учредитель)физическое лицо свой доход фактический ещё не получил. Висит долг у компании перед физическим лицом. Вопрос №2 Выход участника физического лица (Иванов) из состава учредителей. Действительная стоимость 500 000 руб. начислена, налог удержан 65 000 р.. Бывшему учредителю физическому лицу ещё НЕ перечислены денежные средства в сумме 435 000 руб.. действительная стоимость доли, висит долг ООО "С" перед Ивановым, налог тоже не перечислен т.к. налог перечисляет в момент оплаты. Сведения о выходе в ИФНС 46 поступили, а сведения о действительной стоимости ещё нет. Надо ли написать информационное письмо, что в в связи с тем, что имеется кредиторская задолженность перед бывшим учредителем по действительной стоимости справка НДФЛ не предоставлена. Предоставим после фактической оплаты. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.10.2014
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
![]()
Вопрос №1
Продажа в 2014 г. доли физического лица ООО "А". Покупатель ЗАО "В" . Договор купли-продажи доли заключен, В ИФНС №46 изменения внесены. Физическое лицо участник (учредитель) сумму стоимости доли НЕ ПОЛУЧИЛ, ему ещё не перечислили. ЗАО "В" Должен ли участник сдавать НДФЛ-3 если ещё участник (учредитель)физическое лицо свой доход фактический ещё не получил. Висит долг у компании перед физическим лицом. Вопрос №2 Выход участника физического лица (Иванов) из состава учредителей. Действительная стоимость 500 000 руб. начислена, налог удержан 65 000 р.. Бывшему учредителю физическому лицу ещё НЕ перечислены денежные средства в сумме 435 000 руб.. действительная стоимость доли, висит долг ООО "С" перед Ивановым, налог тоже не перечислен т.к. налог перечисляет в момент оплаты. Сведения о выходе в ИФНС 46 поступили, а сведения о действительной стоимости ещё нет. Надо ли написать информационное письмо, что в в связи с тем, что имеется кредиторская задолженность перед бывшим учредителем по действительной стоимости справка НДФЛ не предоставлена. Предоставим после фактической оплаты. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Налог на прибыль | Natali 86 | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 3 | 18.12.2011 08:16 |
Налог на прибыль | Na_ta | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 13.07.2011 10:48 |
Налог на прибыль | АльбинаК | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 26.06.2011 11:21 |
налог на прибыль - корректировка в форме №2 | Svetulik83 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 19.04.2010 15:02 |