Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
11.03.2015, 10:20 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.03.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Как иностранному поставщику получить НДС с Росс. компании при DAP
Добрый день!
Ситуация такая: между совершенно российской компанией А и совершенно иностранной Б (вне тамож союза, без представительства в РФ) заключен договор на поставку оборудования в российский город на условиях DAP. И все было бы хорошо, если бы компания Б все оборудования изготавливала/покупала зарубежом, в этом случае, согласно договора (и наверное закона, НДС платит покупатель - комп А), но часть оборудования комп Б решила купить в РФ (в договоре на поставку про это ничего нет), и поставщик в РФ готов ей продать, но поскольку поставка пойдет на территорию РФ, то с НДС. А компания Б не хочет платить НДС, у нее нет этого в договоре, не заложено в цене оборудования. Скажите, есть ли уже известные пути выхода из такой ситуации? P.S. я сам не бухгалтер, поэтому хотел бы попросить объяснить простым языком. P.S.S. Я представляю как раз компанию Б, поэтому ответы типа "какая разница, пусть Б платит НДС, это их дело" мне не подходят. Мне нужно вернуть эти 18%. Спасибо! Последний раз редактировалось Kuzya29; 11.03.2015 в 10:24. |
11.03.2015, 12:43 | #2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Как иностранному поставщику получить НДС с Росс. компании при DAP
Kuzya29, у вас цена от Поставщика или 118р или 118р и в т.ч НДС 18р т.е общая сумма одинаковая или ваш Поставщик увеличил стоимость на 18% т.к продает на территории РФ.
|
11.03.2015, 13:50 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.03.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: Как иностранному поставщику получить НДС с Росс. компании при DAP
Цена от российского поставщика 118 р, включая 18 р НДС.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.03.2015, 13:57 | #4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Как иностранному поставщику получить НДС с Росс. компании при DAP
Kuzya29, и какие у вас при этом проблемы и что вы хотите возместить.
Вы просто оплачиваете Поставщику стоимость товара и все. Он сам уже уплачивает НДС в бюджет со своей реализации. Поставщик бы вам без НДС продал за 118р и с НДС продал за те же 118р, только оформил документы с НДС в том числе т.к продает на внутреннем рынке и обязан это сделать. |
11.03.2015, 15:10 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.03.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: Как иностранному поставщику получить НДС с Росс. компании при DAP
Проблемы в том что по договору НДС оплачивает компания А, а мы платим за оборудование без НДС -то есть 100 руб. И мы не хотим терять 18 руб. Мы можем купить такое же оборудование в соседней стране за 100 руб и когда оно приедет на DAP, то поправьте меня если я неправ, компания А запратит с него 18 руб НДС.
По некоторым причинам мы бы хотели использовать российского поставщика, если найдется способ: (1) мы платим ему 100, а компания А - 18 или (2) мы платим 118, а компания А возвращает нам 18. Вот и интересуюсь - еть ли какая-то стандартная процедура или мы просто можем написать доп согл с комп А, скажем на вариант (2)? |
11.03.2015, 15:22 | #6 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Как иностранному поставщику получить НДС с Росс. компании при DAP
Kuzya29, значит вам надо попросить вашего Поставщика А, чтобы он вам выставил документы на 100 руб в и в т.ч НДС 18% 15,25 руб.
Они это сделают, если не хотят Клиента терять и если цена, которую вы согласовали 100руб. По умолчанию НДС уже в т.ч внутри суммы. Не совсем понято, что имеется в виду - Поставщик оплачивает по договору НДС - кому и куда. И мы работаем по НК РФ, а не по договору. Т.е как положено по законодательству, а не так, как нам бы хотелось и мы прописали в договоре. Может там написано, что НДС уплачивается по законодательству РФ? |
11.03.2015, 15:27 | #7 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Как иностранному поставщику получить НДС с Росс. компании при DAP
Kuzya29, у вас сделка с нерезидентом, право собственности на товар переходит на территории РФ на складе Поставщика и товар не вывозится Поставщиком т.е это реализация на внутреннем рынке со ставкой НДС 18%.
Стоимость оборудования 100р, значит НДС в т.ч 15,25р. Стоимость оборудования 118р, значит НДС в т.ч 18р. Ваш поставщик сам с реализации заплатит в бюджет НДС или 15,25р или 18р, но вы ему в любом случае оплатить сумму по договору, в какую стоимость это оборудование вы оценили или 100р или 118р. Я пока так понимаю ситуацию... |
27.03.2015, 22:36 | #8 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 27.03.2015
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: Как иностранному поставщику получить НДС с Росс. компании при DAP
простым языком - заключаете с иностранцем допник, согласно которому цена оборудования увеличивается на стоимость "дополнительного ПО (или примочки)". это увеличение стоимости по будет равно величине маржи импортера по операции закупке товара на территории рф за минусом пошлины 2010. а вы в свою очередь закупаете товар у поставщика рф сами, получая вычет. допустим пошлина 5 %. цена импортного товара 100 $. цена отечествонного товара 50 рублей (с ндс 9 рублей). курс 60 рублей. маржа импортера от закупки в России 60 рублей. тогда вы платите 101 $ за границу. это 6060 рублей плюс 303 рубля пошлина 2010, плюс ндс 18 % - 1145,34 рублей. итого вы платите 7508,34 рубля. 1145,34 берете к вычету. также вы платите 50 рублей за обородувание (на 9 рублей уменьшаете ндс). итого платежей 7558,34. Зато уменьшение ндс 1154,34 рубля. если вы заплатите 101.83 (110 % + 50+60 рублей / 60 курс курс доллара) Или 6109,8+305,49+ 1154,75. Итого 7 570,04 платежей. но зато вычет 1154,75 НДС. Как видно разницы нет. А 18 % процентов это потеря импортера, если не захочет договорится. но любой арбитраж на вашей стороне, если в контракте прописана четко стоимость оборудования, и нет оговорки о том что цена увеличится на российское налогообложение в случае форс-мажора (иностранные артисты любят такие пункты)
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
29.03.2015, 22:36 | #9 | |
статус: ведущий бухгалтер
|
Re: Как иностранному поставщику получить НДС с Росс. компании при DAP
Цитата:
|
|
Метки |
dap, импорт, ндс |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
И снова здрасте - новые крупные изменения в НК РФ! | vsv-boss | Общая система налогообложения (ОСНО) | 73 | 06.12.2011 13:04 |
Про уточненку | Ангелина* | Общая система налогообложения (ОСНО) | 22 | 23.11.2010 15:50 |
Подборка законов по возврату НДС (2009 г.) | UXOBA | НДС | 1 | 09.11.2010 16:38 |
Возврат ОС поставщику при УСНО? как быть с НДС? | Елена 73 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 21.01.2010 17:37 |