организация на УСНО и здесь же енвд

[i.olesa]

ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА РАЗОБРАТЬСЯ.
Пришла на работу в новую фирму. Они зарегистрировались только в апреле 2015г. на УСНО (доходы - расходы). Организация будет заниматься розничной торговлей. Но будут торговать товарами, которые закупаются с ндс - в 18 и 10%.....
Уже открыли несколько торговых точек.
Т.е. я должна открыть обособленные подразделения. Это понятно.
Но что мне делать с ндс???? и какие сдавать отчеты.

[i.olesa]

получается организация одновременно на УСНО + ЕНВД.
НДС мы не показываем, т.к. мы упрощенцы. декларацию по УСНО сдаем один раз в год. а ежеквартально отчитываемся как ЕНВД.
Всё правильно???

[MarinaAnna]

Сообщение от i.olesa

Всё правильно???

Ну по УСН и ЕНВД все правильно. Кроме этого, отчеты в ПФР и ФСС, раз в квартал.
до 20 мая не забудьте сдать среднесписочную численность, при открытии фирмы, это сдают до 20 числа следующего м-ца за месяцем открытия, в дальнейшем будете сдавать до 20 января ежегодно.
По ЕНВД нужно встать на учет по каждой торговой точке, если они находятся территориально в разных налоговых.

[Тат55]

Сообщение от i.olesa

получается организация одновременно на УСНО + ЕНВД.
НДС мы не показываем, т.к. мы упрощенцы. декларацию по УСНО сдаем один раз в год. а ежеквартально отчитываемся как ЕНВД.
Всё правильно???

Правильно. НДС указывается в расходах по УСН п.п.8 п.1 ст.346.16. по УСН Д-Р.
А по ЕНВД просто "сидит"в стоимости товара.
Отчитываться по НДС не надо

[i.olesa]

Спасибо большое за ответы.

[Наталья Вл.]

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. ООО УСН 15%. Раньше была оптовая торговля. Потом не работали совсем, сдавали декларацию 0. Сейчас три торговых точки, написали заявление на ЕНВД. Несколько продавцов и директор.Р/с используем только для оплаты поставщикам и налоги. Вносим ровно столько, сколько нужно. Других поступлений нет. Сдали декларацию ЕНВД за кв-л, уменьшили на 50% на взносы за продавцов. Вопросы: 1. Взносы за директора можно в УСН отнять? 2. Что делать с УСН? 3. Какие доходы и расходы учитывать в УСН? 4. ЕНВД же добровольное, может нам не нужно было заявление на него писать, а быть на УСН? 5. А если ЕНВД+УСН как вести раздельный учет? Спасибо.

[Наталья Вл.]

6. Если на ЕНВД, то ККМ не нужно, только чеки по требованию? А если на УСН, то нужно ККМ? 7. ЕНВД ежеквартально в налоговую по месту торг. точек. ПФР, ФСС ежеквартально в налоговую по месту регистрации ООО+УСН, ССЧ раз в год туда же.

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

. Взносы за директора можно в УСН отнять?

Если у вас деятельности по УСН нет, то для чего вы за дира будете в УСН отнимать ? раз деятельность только на ЕНВД, то и за дира отнимайте в ЕНВД.

Сообщение от Наталья Вл.

2. Что делать с УСН?

Ничего. Сдаете декларацию по УСН годовую нулевую, у вас ведь деятельности по УСН нет, но нулевку сдавать нужно.

Сообщение от Наталья Вл.

3. Какие доходы и расходы учитывать в УСН?

Никакие. У вас деятельности по УСН нету.

Сообщение от Наталья Вл.

4. ЕНВД же добровольное, может нам не нужно было заявление на него писать, а быть на УСН?

Теперь, когда ЕНВД добровольное, то заявление писать нужно, если вы изъявили желание быть на ЕНВД, если бы вы заявление не написали, то были бы только на УСН и отчитывалались бы по УСН со всеми вытекающими, т.е. с доходами и расходами. А сейчас, так как вы написали заявление на ЕНВД, то на УСН у вас нет доходов и расходов.

Сообщение от Наталья Вл.

5. А если ЕНВД+УСН как вести раздельный учет?

Если у вас кроме ЕНВД будет еще и деятельность УСН, то будете все доходы и расходы делить. Т.е. доходы ЕНВД отдельно, доходы УСН отдельно (например на ЕНВД розничная торговля, всю выручку от розничной торговли будете приходовать отдельно), доходы УСН (например оптовая торговля) будете приходовать отдельно. Общие расходы будете делить пропорционально выручке в процентном отношении.

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

6. Если на ЕНВД, то ККМ не нужно, только чеки по требованию? А если на УСН, то нужно ККМ?

Да, если ЕНВД, то можно не использовать ККМ, товарные чеки по требованию покупателя. Если УСН, то ККМ обязательна.

Сообщение от Наталья Вл.

7. ЕНВД ежеквартально в налоговую по месту торг. точек.

ЕНВД сдается ежеквартально.

Сообщение от Наталья Вл.

ПФР, ФСС ежеквартально в налоговую по месту регистрации ООО+УСН, ССЧ раз в год туда же.

В налоговую ССЧ раз в год и УСН раз в год в налоговую по месту регистрации, еще раз в год отчет по 2НДФЛ (со следующего года вроде бы ежеквартально, если приняли закон. ФСС ежеквартально на в налоговую, а в Фонд социального страхования. ПФР ежеквартально не в налоговую, а в в Пенсионный фонд

[Наталья Вл.]

Спасибо Вам огромное за ответы! Скажите еще пожалуйста что р/с? Используем только для оплаты поставщикам и налоги. Вносим ровно столько, сколько для этого нужно. Других поступлений нет.

[Наталья Вл.]

А если выгоднее нам будет на УСН? То заявление на снятие с ЕНВД и с нового года УСН?

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

Скажите еще пожалуйста что р/с? Используем только для оплаты поставщикам и налоги.

А что с р/счетом ? как использовали так и используйте. Только приказ напишите, что лимит кассы не устанавливаете, так как малое предприятие, в соответствии с Указанием Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» лимит кассы можно не устанавливать.

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

А если выгоднее нам будет на УСН? То заявление на снятие с ЕНВД и с нового года УСН?

Так как у вас УСН уже есть, то заявление на УСН уже не пишете, но с ЕНВД снимаетесь концом декабря, чтобы уже 1 кв следующего года не быть на ЕНВД.

[Наталья Вл.]

Еще раз спасибо.
1. Получается, что у нас сейчас есть время до нового года сложить все наши доходы-расходы, все просчитать и возможно перейти на УСН? Ну или остаться на ЕНВД.
2. Нужно сложить все доходы (касса и р/с) минус все расходы (за товар, зарплата, налоги, аренда,коммунальные и т.п.) и с разницы 15%.
3. Вести нужно КДиР, кассовую книгу?

[Наталья Вл.]

Как хорошо, что есть такие люди как Вы! Можно еще спросить?
4. Если терминал расчет по картам будет? Эти доходы куда? В ЕНВД?
5. В кассовую книгу тоже эти суммы по картам нужно вносить?

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

1. Получается, что у нас сейчас есть время до нового года сложить все наши доходы-расходы, все просчитать и возможно перейти на УСН? Ну или остаться на ЕНВД.

Да. Только не перейти на УСН, у вас уже есть эта система налогообложения, а уйти или остаться на ЕНВД.

Сообщение от Наталья Вл.

2. Нужно сложить все доходы (касса и р/с) минус все расходы (за товар, зарплата, налоги, аренда,коммунальные и т.п.) и с разницы 15%.

Если в вашем регионе действует ставка 15%, то да. У нас например другая ставка для УСН.

Сообщение от Наталья Вл.

3. Вести нужно КДиР, кассовую книгу?

Кассовую книгу в любом случае нужно вести, а КДиР при ЕНВД не ведете, ее ведут при УСН.

Сообщение от Наталья Вл.

4. Если терминал расчет по картам будет? Эти доходы куда? В ЕНВД?

Если терминал будет при ЕНВД, то это доходы ЕНВД.

Сообщение от Наталья Вл.

5. В кассовую книгу тоже эти суммы по картам нужно вносить?

Нет. Касса это только расчеты наличными. Оплата по картам это безналичные расчеты. Но если у вас есть ККМ, то в журнале кассира-операциониста суммы по картам в отдельной графе отражаются.

[Наталья Вл.]

MarinaAnna, СПАСИБО Вам большое за такие подробные и доступные ответы! Как здорово, что есть такой замечательный сайт.
Мне немного не понятно с картами. Если на УСН ,то есть ККМ и в журнале кассира-операциониста суммы по картам в отдельной графе отражаются. А если на ЕНВД, то где их отражать? ККМ нет.

[Наталья Вл.]

Сделали заявку на установку терминала. Подключили клиент-банк. Поступления по картам увидим в программе. Это же розница? Или опт? Или с этих сумм что платить 15% по нашему региону (доход-расход?)

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

Мне немного не понятно с картами. Если на УСН ,то есть ККМ и в журнале кассира-операциониста суммы по картам в отдельной графе отражаются. А если на ЕНВД, то где их отражать? ККМ нет.

Если вы ведете бухучет, то суммы по картам в выписках банка отражаются, а для того, чтобы списать товар проданный, оформляется Отчет о розничных продажах, там выбираете оплату платежной картой.

Сообщение от Наталья Вл.

Подключили клиент-банк. Поступления по картам увидим в программе. Это же розница? Или опт? Или с этих сумм что платить 15% по нашему региону (доход-расход?)

В выписках банка будет видна оплата по картам, т.е. будет сумма и в платежке будет прописана комиссия банка. Это розничная торговля.

Сообщение от Наталья Вл.

Или с этих сумм что платить 15% по нашему региону (доход-расход?)

Нет. Это розничная торговля, в КДиР эти суммы не отображаются, к УСН отношения не имеют и никакими 15% не облагаются.

[Наталья Вл.]

Как с Вами все просто и понятно! Вы не представляете как я Вам благодарна!
Отработали всего июль-октябрь.
Сдала пока следующее:
в 1С7 внесла ПКО, РКО,
выписки по банку (внесли-оплатили, больше пока поступлений нет, поступления по картам в недалеком будущем).
Начислила зарплату.
Внесла поставщиков, оплату по ним (по банку и по кассе).
Вот и все. Что дальше делать не знаю.
Еще есть тетрадь, где все доходы-расходы записаны. Вот пытаюсь проанализировать и понять, что лучше ЕНВД или УСН.