Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 28.05.2015, 21:51   #1
дир
 
Регистрация: 30.10.2013
Адрес: мск
Сообщений: 424
Спасибо: 20
По умолчанию требование пояснений по декларации по ндс

Из налоговой поступило требование по сданной декларации по ндс за 1 кв 2015 года.
Сумма по книге покупок не сходится с суммой строк 170 плюс строка 190.

вопрос в следующем: разница получилась из за возврата покупателем нам бракованной продукции. Суммы брака отражены минусом в книге продаж

а почему то при заполнении декларации суммы возврата отсутствуют

возникает разница между книгой покупок и приходами по декларации и разница между книгой продаж и суммой реализации. Конечный ндс к уплате верный, но из за этих разниц теперь пришло требование.
Что мы сделали не так?
самсунг вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.05.2015, 22:21   #2
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

самсунг, напишите пояснение. Тем более, что Вы в курсе, где "собака порылась", типо из-за технической ошибки...

Последний раз редактировалось ptihka; 28.05.2015 в 22:24.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.05.2015, 23:00   #3
дир
 
Регистрация: 30.10.2013
Адрес: мск
Сообщений: 424
Спасибо: 20
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

Птичка а это техническая ошибка? Хотелось бы понять почему программа заполняет декларацию так, может так и надо? Может быть в алгоритме проверки налоговой (данные книги покупок равны вычетам а данные книги продаж равны реализации) есть исключения из правил?

У меня возвраты есть каждый квартал, вроде каждый раз на тех. ошибку всякий раз не сошлешься
самсунг вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 28.05.2015, 23:49   #4
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

самсунг, как вам возвращали товар,по накладной и со счетом фактурой,как обычную реализацию (обратная реализация от покупателя),или как-то иначе.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.05.2015, 07:58   #5
дир
 
Регистрация: 30.10.2013
Адрес: мск
Сообщений: 424
Спасибо: 20
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

Аланда, это возврат брака, без счета фактуры, к каджому возврату есть браковочная ведомость с указанием дефекта.
самсунг вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.05.2015, 08:51   #6
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

Цитата:
Как отразить возврат бракованного товара при расчетах по НДС?

Таким образом, чтобы правильно отразить НДС по забракованному товару в бухучете, необходимо его оценить с той позиции, принят товар уже на учет или нет.

Если брак вы обнаружили до того, как поставили ценности на учет, то при получении счета-фактуры продавца, вы ставите на учет только те товары, которые есть у вас в наличии (без брака) (письмо Минфина России № 03-07-09/05 от 10 февраля 2012 г.).

В случае, если вы товар уже оприходовали на основании документов, и лишь потом увидели, что часть товара с браком, нужно поступить следующим образом. Когда вы возвращаете товар продавцу – это получается ваша реализация. Поэтому, вам необходимо выставить счет-фактуру продавцу (на брак) и зарегистрировать ее в книге продаж в обычном порядке (письмо Минфина № 03-07-09/17от 2 марта 2012 г.).
................................................
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
самсунг (29.05.2015)
Старый 29.05.2015, 09:07   #7
дир
 
Регистрация: 30.10.2013
Адрес: мск
Сообщений: 424
Спасибо: 20
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

Таинственная Незнакомка, это учет у покупателя, да, я провильно понял? А я продавец, подскажите что у продавца происходит при получении бракованной продукции обратно
самсунг вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.05.2015, 09:41   #8
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

Цитата:
Сообщение от самсунг Посмотреть сообщение
...подскажите что у продавца происходит при получении бракованной продукции обратно
Я конечно не ТН, но этот товар приходуется на склад. У покупателя это будет обратной реализацияей, т.е. должны Вам выставить ТОРГ-12 + с/ф и ТОРГ-2 о браке.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
самсунг (29.05.2015)
Старый 29.05.2015, 10:19   #9
дир
 
Регистрация: 30.10.2013
Адрес: мск
Сообщений: 424
Спасибо: 20
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

ptihka, счет фактуру не выставляют, т.к это вроде не обратная реализация а возврат именно брака,
что то я запутался совсем
самсунг вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.05.2015, 10:37   #10
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

ptihka, все правильно, отвечает в теме тот, кто на данный момент находится на форуме.

самсунг, если это не обратная реализация, значит покупатель еще не успел оприходовать бракованные товары так?! Как вам вернули брак можно уточнить у вас?! Какими документами?
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.05.2015, 10:47   #11
дир
 
Регистрация: 30.10.2013
Адрес: мск
Сообщений: 424
Спасибо: 20
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

Таинственная Незнакомка, актом и счетом-фактурой. Все, понял вроде! Бухгалтер не отметила в оприходовании по 1с с/ф отсюда и косяк !!! Спасибо барышни всем!
самсунг вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.05.2015, 10:59   #12
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: требование пояснений по декларации по ндс

Хорошо, что выяснилось
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:15. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot