Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Добрый день.Люди добрые,помогите мне, пожалуйста.Мы на ОСНО.В 2014 году выставляли акты выполненных работ ежемесячно одной фирме по 4000 руб в месяц х 12 =48000 руб.Они оплачивали. Теперь нужно с выручки убирать сумму 48000 руб, так как работы оказывается были не выполнены.
48000 будет предоплатой.В 2015 году-30.06.будет новый договор на 48000 руб.Акт будет выставлен 30.06.15. В 2014 году этой фирме выставляли еще счета и по другим договорам и оплачивал они тоже,но в программе везде указано "основной договор", Мне теперь нужно подавать исправительные по НДС за 1,2,3,4 кв.2014 и 1 кв.2015 и по налогу на прибыль за 1,2,3,4 кв.2014?Без этого никак не обойтись? А нужно ли обязательно корректировать НДС?Ведь с выручки сумма убирается, но попадает в предоплату. Чтобы не корректировать бух.отчетность делаю проводку для БУ в 2015 г: Дт 84.1 Кт 62 или какую? Для исправления деклараций по НДС делаю доп.листы к книге продаж таким образом: Дата документа: 03.07.15 Сторнирующая запись -галочка Номер и дата документа оплаты -здесь что? Запись листа на дату:31/03/2014(для 1-го квартала) Формирование проводки - галочка. На вкладке "договор" нужно в значении константы "автоматическое ведение книги покупок и продаж" поставить нет После снятия 48 000 руб должна появиться предоплата.Что с ней делать?Обычно на предоплату с/ф на аванс и они попадают в книгу продаж, а тут как быть?Напомню, что договор везде указан "основой". А с налогом на прибыль как быть?Выручку в декларации вручную корректировать,она ж автоматически не заполнится?По налогу на прибыль будет переплата.Чтобы ее зачесть в уплату 2015 года нужны письма? Плакать хочется. Прикрепляю акты сверок: №1 - по договору, по которому нужно удалить 48000 ру. И № 2- по другому, № 3 -общий Пожалуйста,пожалуйста,пожалуйста,помогите!!! Последний раз редактировалось Баскова; 03.07.2015 в 12:41. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Или подавать уточненки в данном случае это право, а не обязанность ( ст. 54 НК РФ )?
Если я не хочу уменьшать НДС, то могу не подавать корректирующие? В интернете где-то читала, что можно отразить этот расход как внереализационный в декларации по налогу на прибыль в 2015 году по строкам 400,401. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Баскова (03.07.2015) |
![]() |
#4 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Вообщем не буду подавать корректирующие по ндс и налогу на прибыль
Мне посоветовали сделать так: Д 91.2 К 62 48000 руб. 68.2 К 91.2 7322,03 отразить данный расход - 40677,97 по строке 400,401 Приложения 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль за полугодие 2015 года. Вот только не знаю,как в 1С 7.7 сделать так, чтобы 40677,97 автоматом попала в эту строку. Может кто подскажет? Таким образом ндс не уменьшаю, а уменьшаю налог на прибыль. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
НДС уменьшать и не нужно, т.к. эти 48 т.р. пройдут авансом, то нужно было выставлять с/ф на аванс и она должна быть отражена в книге продаж. Когда сделаете реализацию, то с//ф на аванс попадает в книгу покупок, а по реализации - в книгу продаж.
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Баскова (03.07.2015) |
![]() |
#6 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
НДС за прошлый год не корректирую.
Что-то я запуталась. После первой проводки у меня получится переплата.Значит я должна выставить с/ф на аванс? Или не надо?Просто заплатить НДС дважды:в 2014 году заплатили и сейчас заплатить с 48000? в субконто по проводкам что указывать: 1)Дт 91.2 субконто? Кт 62.1 субконто "название организации" 2)Дт 68.2. субконто "налог начислено/уплачено" Кт 91.2 субконто ? По первой проводке будет "принимаемые для целей налогообложения"? По второй -нет? Содержание операции - здесь что указать? И не знаю,как в 1С 7.7 сделать так, чтобы 40677,97 автоматом попала в строку 400 ,401 Приложения 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль за полугодие 2015 года. Последний раз редактировалось Баскова; 03.07.2015 в 20:22. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
Так и напишите "исправительная проводка"
Пробуйте "бухгалтерской справкой", только еще не забудьте в ней же по закладке налогового учета провести. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
по налоговому учету не нужно.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#11 | |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() Цитата:
По НДС - непринимаемые для целей НО. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Баскова (03.07.2015) |
![]() |
#12 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Прибыль буду корректировать декларацией по налогу на прибыль за 2 кв.2015 г.
В субконто у меня стоят вопросики. ptihka, Правильно я понимаю,если НДС яне корректирую,то НДС -7322,03 мы платим дважды -в 2014 году(уже уплатили) и за 2 кв.2015 года |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
А акты, которые вы ежемесячно выставляли, подписаны вашим заказчиком? У налоговиков может возникнуть вопрос по этому пунктику. И еще вопрос, какие либо затраты на эти работы отражались в НУ?
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Затраты не отражались. Акты вроде подписаны.Какие вопросы могут возникнуть?Занижения ж налоговой базы нет.Сами заказчики сейчас настаивают на том,что вывести эту сумму на предоплату.Им нужен акт 30.06.15 на 48000 руб.
Правильно я понимаю,если декларации по НДС я не корректирую,то НДС -7322,03 мы платим дважды -в 2014 году(уже уплатили) и за 2 кв.2015 года |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
Баскова, тогда сдавайте корректировку по НДС за прошлые периоды, сумма НДС не изменится, но по строкам начисление поменяется, а прибыль если не хотите, то можете оставить как есть, потому, что у вас на уменьшение должно быть
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Подавать уточненки в данном случае - право, а не обязанность ( ст. 54 НК РФ ).
По НДС я не хочу подавать.Имею ж на это право? Ну заплатим еще раз НДС. А по налогу на прибыль уменьшу:отражу данный расход по строке 400,401 Приложения 2 к листу 02 за полугодие 2015 года. |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
право, если нет ошибок,а у вас получится НДС с аванса, а он отражается по другой строке
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
Баскова, вам придется выписать счета-фактуры на аванс тем периодом, когда поступили деньги на р/счет, поэтому декларацию придется переделать
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 | ||
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() Цитата:
Цитата:
![]() |
||
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|