Аренда у физ. лица

[Екатерина20]

Арендуем помещение под офис у Физ.лица, перечесление делем на карту, подскажите, НДФЛ уплачиваю? аренда 15000 НДФЛ 1950 (КБК такой же как и перечисление сотрудникам з/п?) =13050 перевожу за аренду Правильно? В конце года, какие отчеты должна сдать 2 НДФЛ? ас ПФР и ФСС ничего не провожу?

[Среда]

Всё верно.
КБК такой же.
Физика этого включаете в свой отчет по НДФЛ. Код начисления только другой будет в отчете.
ПФР и ФСС не нужно.

[Екатерина20]

Сообщение от Екатерина20

Арендуем помещение под офис у Физ.лица, перечесление делем на карту, подскажите, НДФЛ уплачиваю? аренда 15000 НДФЛ 1950 (КБК такой же как и перечисление сотрудникам з/п?) =13050 перевожу за аренду Правильно? В конце года, какие отчеты должна сдать 2 НДФЛ? ас ПФР и ФСС ничего не провожу?

Проводки : ДТ 26 КТ 13050; ДТ 76.5 КТ 1950; ДТ 68.1 КТ 51 1950; ДТ 76 КТ 51 13 050р. 76.5 счет не закрывается висит НДФЛ?Программа 1С 7.7. Как закрыть этот счет?

[ЮлТэ]

первая проводка: Д26 К76 15000

[Среда]

Сообщение от Вес`на

ВС РФ отказал в пересмотре дела, касающегося удержания НДФЛ при аренде квартиры у физлица
Цитата:
Российская организация арендовала несколько квартир у физлиц. Суммы оплаты она перечисляла, не удерживая налог. Инспекция сочла это неправомерным и привлекла компанию к ответственности за невыполнение обязанности налогового агента. Отстоять свою позицию в суде фирме не удалось.
Контролирующие органы и суды уже не раз анализировали сходные ситуации и приходили к выводу, что удержать налог нужно. Противоположную точку зрения высказывал суд Поволжского округа, но потом изменил ее. Сейчас шансы организации выиграть подобный спор крайне малы.
Документ: Определение ВС РФ от 13.01.2016 N 304-КГ15-17425

Блин... что-то я не подумала об этом.
В декабре 2015 арендовали в Казани квартиру у физика (официально, через риелтора) на несколько месяцев для командировочных. Частично оплатили. Есть расписка. И как теперь с этим НДФЛ...

[Среда]

Оплачивал командированный сотрудник наличными. Потом отчитался по АО.
Договор аренды тоже заключен с работником как с физ. лицом.
Вот я тормоз...
Выходит, что и не надо никакого НДФЛ нам удерживать.
Гора с плеч.

[ptihka]

Сообщение от Йожык

...И как теперь с этим НДФЛ...

Нужно сдать справку 2-НДФЛ по физику-арендодателю и в ней отразить, что НДФЛ не удержан вами и не перечислен в бюджет.

[Среда]

ptihka, а пой пост №6...
я тут сама себе решила, что не нужно ничего...
или я ошибаюсь?

[ptihka]

Йожык, перечитай еще раз выдержку про НДФЛ в посте 5. Там как раз и написано, что перечисляли суммы по аренде физику, но не удерживали НДФЛ и "Инспекция привлекла компанию к ответственности за невыполнение обязанности налогового агента."

[Среда]

Сообщение от ptihka

перечисляли суммы по аренде физику

так то наверно ООО перечисляла физику. А у нас физик отдал физику наличку. А потом отчитался через АО.

[ptihka]

Сообщение от Йожык

...у нас физик отдал физику наличку...

Тогда всё верно, Ваш работник не может являться налоговым агентом.

[Среда]

Вот и славно ))) И всегда будем так делать ))) Нефиг ООО на НДФЛ подставлять.

[Среда]

А подойдут ли для авансового отчета договор и расписка (о найме квартиры и о передаче денег), между нашим работником, как физ.лицом и собственником квартиры (физ.лицо, без всяких риелторов).?

[Екатерина20]

Подскажите , код дохода какой будет? Ставка 13%?

[Среда]

Ставка 13
код 1400 если не ошибаюсь... ну там же исходя из названия можно код подобрать...

[Екатерина20]

в 1 С 7.7 ставлю код 1400, он автоматом ставит ставку 30%

[Среда]

Код проверила - верный
а по ставке - это Вы уже с 1С разбирайтесь. Может у вас в настройках такие ставки внесены...

[Екатерина20]

Спасибо, все получилось

[Среда]

На здоровье

[IrinaS80]

Добрый день, дорогие форумчане!
Помогите, пожалуйста, разобраться. У меня тоже аренда у физлица автомобилей, но мы ее ни разу не перечисляли.
Получается, что я за 2015 г. 2-НДФЛ не сдаю, так как мы не оплатили еще эти суммы? Правильно?
А как тогда с проводками:
Я делаю ежемесячно Дт26 Кт 76,5 на сумму аренды, а проводку Дт 76.5 Кт 68.1 на сумму НДФЛ должна сделать во время получения физлицом денег или все равно НДФЛ начислять ежемесячно? Но, тогда будет сальдо по налогу зависать?
Заранее благодарна за ответы!