Пояснения по 3НДФЛ, НДС ИП на ОСНО

[Rich777]

Здравствуйте! Скажу сразу, новичок. Итак, ИП на ОСНО, налоговая пока в устной форме потребовала дать пояснения: 1) расхождения поступления по расчетному счету и доходов по 3НДФЛ (посмотрела в программе, оказывается авансы не включались в доходы, правильно или нет?); 2) расхождения налоговой базы по 3НДФЛ и НДС (знаю, что 3НДФЛ считается по кассовому методу, а НДС по начислению). Если я буду по своей логике рассуждать (ссылаться на кассовый метод и метод начисления), то в первом и во втором случае будет противоречие? Совсем запуталась. Помогите, пожалуйста!

[Fox120]

1. Включаете
2. Это нормально, у меня тоже такое запрашивают. Так и пишите, что НДФЛ считается по кассовому методу, а НДС начислением.

[Rich777]

Спасибо за ответ. Тогда придется сдавать уточненку по 3НДФЛ и доначислять авансовые, сумма не маленькая(((

[Среда]

ИП на ОСНО. Только открылись. Открыли р/сч, привязанный к карточке. С карточки члена семьи кинули туда денег, чтоб купить программу для работы.
Эти деньги доходом посчитают?

[Fox120]

Сообщение от Йожык

ИП на ОСНО. Только открылись. Открыли р/сч, привязанный к карточке. С карточки члена семьи кинули туда денег, чтоб купить программу для работы.
Эти деньги доходом посчитают?

Ха.. а нафига с члена семьи то? Нельзя было снять и пойти внести на карту.
Делай договор займа без%. Потом верни на карту этому члену, как возврат займа. Договор закроешь таким образом и под налоги не попадешь. Снимите налом и внесете в кассу.

[Среда]

Сообщение от Fox120

а нафига с члена семьи то?

ну так же проще ))) взял и кинул с карточки мужа на свою )))

[Среда]

Эх, а я не верила Весне, когда она говорила, что ИП на ОСНО это *опа...
Теперь сижу и понимаю, что ничего не понимаю (хоть и вела в своё время).
Как у него учет расходов то вести? Так же как и для ООО?
Например возьмет ИП-жена в аренду автомобиль у мужа. Будет путевые рисовать, ГСМ списывать. Это ведь можно?

[Fox120]

Сообщение от Йожык

Эх, а я не верила Весне, когда она говорила, что ИП на ОСНО это *опа...
Теперь сижу и понимаю, что ничего не понимаю (хоть и вела в своё время).
Как у него учет расходов то вести? Так же как и для ООО?
Например возьмет ИП-жена в аренду автомобиль у мужа. Будет путевые рисовать, ГСМ списывать. Это ведь можно?

ну думаю она не может взять в аренду у мужа авто только по той причине, что это совместное имущество.

Про жену нужно подумать как то. Это близкие родственники.

[Fox120]

Короче перезадала вопрос, ждем ответ

[Среда]

Сообщение от Fox120

что это совместное имущество.

но у него ведь есть конкретный собственник...
Они могут просто переоформить на неё машину.

[Среда]

Итак продолжу:
Может ли ИП на ОСНО уменьшить свой НДФЛ на уплаченные фиксированные взносы в ПФР? (работников нет).
По логике вроде как должно, но ни в КУДиР, ни в 3-НДФЛ нет строки для указания такого вида расхода.

[Таинственная Незнакомка]

на ОСНО к расходу принимаются экономически обоснованные и документально подтвержденные расходы)... короче включаются в расходы твои взносы)

[Fox120]

Сообщение от Йожык

Итак продолжу:
Может ли ИП на ОСНО уменьшить свой НДФЛ на уплаченные фиксированные взносы в ПФР? (работников нет).
По логике вроде как должно, но ни в КУДиР, ни в 3-НДФЛ нет строки для указания такого вида расхода.

Не только по логике, но и согласно законодательства. Это называется - профессиональные налоговые вычеты.

Лист Е1. Пункт 3. Строки 3.5, 3.6
Лист Е2 пункт 1.2

[Среда]

как узнать, что входит в строку 090 "сумма прочих расходов" 3-НДФЛ ?
Ну или что должно туда входить, с каких счетов?
(а что-то не сходится у меня ничего ни с чем, и вычислить что там за сумма пока не получилось)

[MarinaAnna]

Сообщение от Йожык

Может ли ИП на ОСНО уменьшить свой НДФЛ на уплаченные фиксированные взносы в ПФР? (работников нет).

Входит, если они уплачены, в декларации в листах Е1 и Е2 везде указано "Уплаченные".

[MarinaAnna]

Сообщение от Йожык

как узнать, что входит в строку 090 "сумма прочих расходов" 3-НДФЛ ?

Если не можешь найти, что это за суммы в этой строке, тогда сначала проанализируй суммы по другим строкам, ведь декларация заполняется на основании книги доходов и расходов, так, вот сначала посмотри, сверь строки остальные с книгой, сверишь путем выделения строк в книге, то что осталось невыделенным, сверяй будет сходиться или нет сумма по строке 090.
У тебя ж там операций то вроде как немного совсем.

[MarinaAnna]

Йожык, А в КДиР в таблице 6-2 Прочие расходы, там сумма со строкой 090 не сходится ? надо понимать, что данные в 3-НДФЛ автоматически ведь заполняются на основании Книги, там ведь все по-строчно должно быть расписано. Книгу ведь тоже заполняла автоматически, там то что у тебя ?

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

У тебя ж там операций то вроде как немного совсем.

вот именно, и в декларации то всего две строки: доходы и расходы ))) и в КУДиР тоже.
Сверять нечего )))
В КУДиР в расходах стоит сумма полученных и оплаченных услуг. + услуги банка. 91627,11+6292 = 97919,11
В 3-НДФЛ в прочих расходах (а других просто нет, я по вашему совету все как прочие провела) 112792. И что это за сумма я пока не въезжаю.

[MarinaAnna]

Йожык, Строку 090 ты имеешь ввиду в листе В ?

Что входит в строку 030 - понимаешь ?
в строке 040 - понимаешь или нет ?
в строке 050 - понимаешь или нет ?
дальше у тебя наверное 060, 070, 080 нет цифр, так ?
и 090 заполнена, но ты не понимаешь, что в ней ? так ?

[Среда]

MarinaAnna, как здорово вы меня к работе стимулируете )))

Может я не так выразилась. Я в принципе все строки понимаю, у них понятные названия и назначения, ну и не первый раз я эту декларацию вижу )))
Я не понимаю программу - откуда и какие суммы берет она, поскольку сумма там с моим пониманием сходится.