Перевыставление расходов

[Алла 79]

Добрый день, подскажите мы ООО на ОСНО , заплатили лизинговой компании за каско и осаго сумму без НДС, лизинговая машина находиться на балансе лизингодателя и нами сдается в аренду дальше. Нам арендаторам как нужно выставить счет на возмещение каско и осаго с НДС?

[Вес`на]

Сообщение от Алла 79

Нам арендаторам как нужно выставить счет на возмещение каско и осаго с НДС?

а что у вас в договоре аренды на этот счет? Кто оплачивает КАСКО и ОСАГО?

[Алла 79]

Сообщение от Вес`на

а что у вас в договоре аренды на этот счет? Кто оплачивает КАСКО и ОСАГО?

у нас написано так :2.2.8. Обязуется оплачивать КАСКО и ОСАГО, которые Арендодатель в качестве посредника (агента) страхует транспортное средство от своего имени за счет Арендатора.

[Вес`на]

Налорги считают, что возмещение затрат нужно облагать НДС. Поскольку КАСКО и ОСАГО НДС не облагаются, то при выставлении возмещения Арендодателю применяется ставка НДС 18/118, как авансы

[Veselenochka]

Вес`на, давно они так считают? я честно говоря пребываю в другом убеждении,и расходы перевысталяю без НДС..

[Вес`на]

Сообщение от Veselenochka

Вес`на, давно они так считают?

Минфин считает что на основании пп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ налоговая база по НДС увеличивается на суммы денежных средств, полученные за реализованные товары (работы, услуги) в счет увеличения доходов либо иначе связанные с оплатой реализованных товаров (работ, услуг). Кстати у ТС аренда, а аренду Минфин не считает услугой, так что возмещение КАСКО и ОСАГО по аренде можно смело не облагать НДС

Сообщение от Veselenochka

я честно говоря пребываю в другом убеждении,и расходы перевысталяю без НДС..

по этому вопросу есть две точки зрения, так что облагать или нет компенсации затрат Исполнителя отдано на откуп налплату

[Алла 79]

Подскажите правильно ли я сделала проводки начислила расходы по КАСКО 20-76 , оплатила 76-51, перевыставила счет на КАСКО субарендаторам 76-20, и они мне проплатили 51-76. вроде 20 счет должен закрыться, а по оборотне показывает сумму с минусом(

[Вес`на]

Сообщение от Алла 79

начислила расходы по КАСКО 20-76 , оплатила 76-51, перевыставила счет на КАСКО субарендаторам 76-20, и они мне проплатили 51-76

у вас в этой операции нет ни доходов, ни расходов. Поэтому исключите 20-ый счет

[Алла 79]

Сообщение от Вес`на

у вас в этой операции нет ни доходов, ни расходов. Поэтому исключите 20-ый счет

Спасибо. А как тогда сделать проводки вместо 20-76 ???

[Вес`на]

Сообщение от Алла 79

заплатили лизинговой компании за каско и осаго сумму без НДС, лизинговая машина находиться на балансе лизингодателя

давайте сначала... Т.е. автомобиль застрахован лизингодателем? Стоимость страховки разве не включена в лизинговые платежи?

[Алла 79]

Сообщение от Вес`на

давайте сначала... Т.е. автомобиль застрахован лизингодателем? Стоимость страховки разве не включена в лизинговые платежи?

Да, Лизингодатель его застраховал и выставил нам счет, стоимость страховки не включена в лизинговые платежи.

[Вес`на]

А помимо счета у вас какой документ на страхование?

[Алла 79]

Сообщение от Вес`на

А помимо счета у вас какой документ на страхование?

ну только сама страховка.

[Вес`на]

Сообщение от Алла 79

ну только сама страховка.

как это? Алла 79, читайте внимательно договор. Что там о страховании сказано

[Алла 79]

Сообщение от Вес`на

как это? Алла 79, читайте внимательно договор. Что там о страховании сказано

В договоре написано что страхователем по КАСКО и ОСАГО является Лизингодатель и что сумму расходов по ним Лизингополучатель возмещает Лизингодателю.

[Вес`на]

Сообщение от Алла 79

В договоре написано что страхователем по КАСКО и ОСАГО является Лизингодатель и что сумму расходов по ним Лизингополучатель возмещает Лизингодателю.

выгодоприобретатель по страховке тоже Лизингодатель? А посему вы не можете учесть в своих расходах сумму страховки.

[Алла 79]

Сообщение от Вес`на

выгодоприобретатель по страховке тоже Лизингодатель? А посему вы не можете учесть в своих расходах сумму страховки.

спасибо. я понимаю что в расходы не могу поставить т.к. я оплатила страховку и мне сразу же вернули эту сумму субарендаторы. просто надо как то это все провести, а как не могу понять((

[Veselenochka]

Алла 79, вместо расходных счетов кидаете на 76 счет. и то что вам оплатят тоже на 76 счет.

[Алла 79]

Сообщение от Veselenochka

Алла 79, вместо расходных счетов кидаете на 76 счет. и то что вам оплатят тоже на 76 счет.

я сделала проводки начислила расходы по КАСКО 20-76 , оплатила 76-51, перевыставила счет на КАСКО субарендаторам 76-20, и они мне проплатили 51-76.
20 счет нужно заменить, а на какой?

[Алла 79]

Сообщение от Veselenochka

Алла 79, вместо расходных счетов кидаете на 76 счет. и то что вам оплатят тоже на 76 счет.

или просто сделать проводку вручную Дт 76 Субарендатор- Кт 76 Лизингодатель ???