БП (Бухгалтерия предприятия) Алименты, Анализ учета УСН (Расход на оплату труда)

[ptica]

1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2390) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.42.85)

Здравствуйте. При удержании алиментов вручную суммы в отчете "Анализ учета по УСН" отображаются некорректно.

Пример.

Одному из сотрудников (Тарасов) делаем удержание алиментов вручную в начислении ЗП. Далее создаем операцию, введенную вручную Дт 70 Кт 76,41 и Дт 70 Кт 73.03. (рис 1,2). Платежное поручение на прочие выплаты (для уплаты алиментов) и Списание с р\с итог удержаний Тарасова.

1- с сентября месяца суммы "Выплачено" и "Принято к расходам" не равны. (рис 3,4)

2- делаем отчет "Анализ учета по УСН - Расходы на оплату труда" Начальный Остаток увеличивается на сумму удержания каждый месяц. С начала периода (январь 2014 г) удержания по Тарасову. (рис 5,6,7,8)


Подскажите с чем это может быть связано?

[Таинственная Незнакомка]

вот тут не смотрели?! на сайте ИТС

[Катюха]

Сообщение от ptica

Начальный Остаток увеличивается на сумму удержания каждый месяц.

вопрос решили? А тоже мучает вопрос?

[Ян@]

Катюха, вроде нет проблемы... Какая редакция БП? 2 или 3?
В 3.0 алименты указываются на закладке "удержания". По ним автоматически формируется проводка и остаток по зпл они не увеличивают. Надо только потом не забыть при перечислении алиментов указать, что Расходы принимаются.

[Катюха]

Сообщение от Ян@

Какая редакция БП? 2 или 3?

Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.36)
В анализе состояния налогового учета по УСН - оплата труда - долг по з/пл за сотрудником тянется вместе со всеми начисленными алиментами.

[Ян@]

В 2.0 это не реализовано.
По хорошему надо бы после начисления з/пл делать ручную операцию на удержание алиментов.
В спр. начисления создать алименты:

1. Меню Зарплата - Сведения о начислениях - Начисления организаций.

   Нажмите на кнопку Добавить

   В поле Наименование заполните название вида расчета, в нашем примере - Удержание алиментов

   В поле Код укажите код расчета (он должен быть уникальным).

   В поле Отражение в бухучете указывается корреспонденция счетов, которая будет формироваться при отражении в учете удержания. В нашем примере выберите способ Не отражать в бухучете.

   В поле НДФЛ укажите код дохода с точки зрения налогообложения НДФЛ. В нашем примере данное поле не заполняется, т.к. сумма удержания не должна уменьшать налогооблагаемую базу по НДФЛ.

   В поле Страховые взносы выберите способ учета доходов сотрудников при исчислении страховых взносов. В нашем примере выберите Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами.

   Поле Вид начисления по ст.255 НК не заполняется, т.к. удержания в счет погашения займа не относятся к расходам на оплату труда.

   В поле ФСС (страхов. несч. случаев до 2011 г.) положение переключателя на исчисление взносов в ФСС от НС и ПЗ с 2011 года не влияет. С 2011 года поле Страховые взносы используется и для настройки обложения начисления взносами на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний.

   В поле ЕСН (до 2010 г.) укажите порядок включения начисления в налоговую базу для исчисления ЕСН. С 2010 г. ЕСН не используется.

В док. Начисление з/пл можно добавить строку с алиментами и указать сумму с минусом. Это нам понадобится, чтобы Ведомость на выплату заполнялась за минусом алиментов.

Затем для проводок и УСН нужно создать "Операция, введенная вручную".
Я предполагаю, что при ведении з/пл в БП работников не много ... поэтому предложу операцию заполнить след.способом (так меньше вероятность ошибок в регистрах):
1.Способ заполнения выбрать "сторно движений документа", ниже выбрать документ по начислению з/пл за этот месяц, нажать "Заполнить".
2. Нажать "Корректировка регистров". Нужно оставить галки только для регистров накопления "Прочие расчеты" и "Расходы при УСН". ОК, согласиться с удалением ненужных регистров.
3. Проводки БУ все удаляем и формируем свои на алименты.
4. На закладке "Прочие расчеты" оставляем только тех работников у кого алименты и ставим сумма алиментов с "-".
5. На закладке "Расходы при УСН" тоже оставляем только строки с нужными работниками и суммы также с минусом. Строки с налогами естественно удаляем.

Вот такая заморока каждый месяц сразу после начисления з/пл.

Не обрадую - это не всё) Т.к. ситуация тянется уже давно, то в регистрах УСН данные по з/пл кривые и их надо выравнивать такой же ручной операцией. Здесь проще показать, чем описать как выявить суммы для исправления...

[Ян@]

Катюха, я вроде тебе настраивала отчет по проверке упрощенки? .. вот оттуда и брать данные для Расходов при УСН. Также можно настроить и Прочие расчеты.

[Среда]

Ян@, пока ты тут, ну или когда будет время http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1112276#post1112276 мне там уже сто раз всё объяснили, а я так ничего и не поняла. речь о правильном отражении выплат за аренду ТС сначала в ЗУП а потом и в 1С. Чтобы через сч.76.

[Катюха]

Сообщение от Ян@

В док. Начисление з/пл можно добавить строку с алиментами и указать сумму с минусом.

именно так и делаю

Сообщение от Ян@

Вот такая заморока каждый месяц сразу после начисления з/пл.

классс, завтра попробую

Сообщение от Ян@

Т.к. ситуация тянется уже давно, то в регистрах УСН данные по з/пл кривые и их надо выравнивать такой же ручной операцией.

нее, не давно с марта месяца

Сообщение от Ян@

Катюха, я вроде тебе настраивала отчет по проверке упрощенки? ..

Яночка так када это было, и база была другая и фирма тоже

Сообщение от Ян@

вот оттуда и брать данные для Расходов при УСН.

а в анализе состояния налогового учета по УСН разве не полностью отражается информация

Сообщение от Ян@

Также можно настроить и Прочие расчеты.

и это хочу

[Ян@]

Сообщение от Катюха

не давно с марта месяца

Ну так вообще хорошо, переделаешь и всё будет норм после перепроведения документов.

[Катюха]

Ян@чка, нужна помощь, если не сложно посмотри...

Сообщение от Ян@

На закладке "Прочие расчеты" оставляем только тех работников у кого алименты и ставим сумма алиментов с "-".

что именно с минусом, посмотри что у меня есть когда заполнила, где ставить сумму алиментов (14261,80 - алименты), там где РКО или начисление

[Катюха]

Сообщение от Ян@

5. На закладке "Расходы при УСН" тоже оставляем только строки с нужными работниками и суммы также с минусом. Строки с налогами естественно удаляем.

какие суммы с минусом? Что оставлять?

[Ян@]

Катюха, в "Прочие расчеты" оставляешь строку с Начислением з/пл.
В "Расходы при УСН" по строке "приход"
все суммы с минусом

[Катюха]

Сообщение от Ян@

все суммы с минусом

да они там все с минусом, а ничего что там не сумма алиментов, а то у тебя написано

Сообщение от Ян@

На закладке "Прочие расчеты" оставляем только тех работников у кого алименты и ставим сумма алиментов с "-".

[Ян@]

Сообщение от Катюха

а ничего что там не сумма алиментов

Катюха, ну конечно сумму меняешь на сумму алиментов - это и будет их удержание для УСН

[Катюха]

Сообщение от Ян@

это и будет их удержание для УСН

Яночка - кудесница. Все работает)))
Спасибо огромное)))

[LittleBunny]

Добрый вечер.
У меня аналогичная проблема с алиментами. Все сделала, как Вы сказали, но все равно сумма перечисленных алиментов не встает в выплаты (и соответственно в расходы). Честно говоря, исправлять это все в "анализе состояния по УСН" у меня сил уже нету.
Я из документа списания с расчетного счета через кнопку "КУДиРа" руками включила это в расходы и в анализе у меня все ушло в "прочие расходы".
Согласна, это не совсем верно, но как Вы думаете не возникнут ли в дальнейшем какие-либо проблемы с расчетами по УСН? Обычно смотрю именно через книгу доходов и расходов.
P. S. Яна, если у Вас найдется время и мне помочь с аналогичной проблемой, то сделаю тут скриншоты. Хотелось бы красоту навести