Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, не заплатила 2/3 стоимости патента за 3 и 4 кв.2015 года. ИП розничная торговля, надо отчитываться по ОСНО. Счета с НДС на покупку товара есть. Не могу найти КУДИР для розничной торговли. И вообще не понятно как все надо правильно сделать. Посоветуйте пожалуйста.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Чертополох
|
![]()
Давно это было, плохо помню...
Примерно так: Таблица 1 номер реализации по порядку, дата, номер документа, единица измерения (тут вроде ясно всё) В наименование пишем что продали конкретно по пунктам (ну по сути данные со сч/ф переписываем) Дальше цену без НДС, НДС, сумму с НДС, количество и стоимость - из документов по которым покупался этот проданный товар Дальше соответственно количество и цену проданного. В остатках писала разницу между стоимостью продажи и стоимостью покупки. Как-то так.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Kumarina (05.02.2016) |
![]() |
#5 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
Чем больше срок, на который выдан патент, тем больше проблем ожидает ИП, если он слетел с него. Постольку, поскольку налоговый период для патента не делится на кварталы, при утрате права на него, ИП вынужден перейти на другой режим налогообложения со дня, который обозначен датой начала действия патента.
«6. Налогоплательщик считается утратившим право на применение патентной системы налогообложения и перешедшим на общий режим налогообложения с начала налогового периода, на который ему был выдан патент в случае: 1) …, 2) …, 3) если налогоплательщиком не был уплачен налог в сроки, установленные пунктом 2 статьи 346.51 настоящего Кодекса. Сумма налога на доходы физических лиц, подлежащая уплате за налоговый период, в котором индивидуальный предприниматель утратил право на применение патентной системы налогообложения в соответствии с пунктом 6 настоящей статьи, уменьшается на сумму налога, уплаченного в связи с применением патентной системы налогообложения». |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
С какого числа утеряно право на применение ПСН?
При возврате на ОСН, ИП становится обязанным составлять с/ф, вести книгу покупок и книгу продаж при совершении операций, облагаемых налогом НДС. Однако в случае утраты права на применение ПСН, ИП должен начать исполнять указанные обязанности только со дня, когда он потерял право использовать данный спецрежим. А за период применения патента, задним числом, выставлять счета-фактуры не только не нужно, но и незаконно. После того, как вы перенесли всю свою выручку из КУДиР по патентной системе налогообложения в КУДиР ИП на ОСН, туда же следует внести все документально подтвержденные расходы, понесенные вами в период применения патента, если они соответствуют критериям признания в качестве расходов, уменьшающих налоговую базу по НДФЛ. Страховые взносы тоже придётся пересчитать по общим тарифам. При утрате права на применение специального налогового режима, индивидуальный предприниматель теряет возможность использовать пониженные тарифы страховых взносов на обязательное социальное страхование своих работников. Последний раз редактировалось ptihka; 05.02.2016 в 17:47. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Kumarina (05.02.2016) |
![]() |
#9 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() Цитата:
«При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, установленные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы». (НК РФ п. 7 ст. 168). «При реализации товаров (работ, услуг) населению по розничным ценам (тарифам) соответствующая сумма налога включается в указанные цены (тарифы). При этом на ярлыках товаров и ценниках, выставляемых продавцами, а также на чеках и других выдаваемых покупателю документах сумма налога не выделяется» (НК РФ п. 6 ст. 168). Также можно ознакомиться с Постановлением Конституционного Суда РФ от 3 июня 2014 г. № 17-П, и в частности, с содержанием п. 4. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Kumarina (05.02.2016) |
![]() |
#11 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
О прекращении деятельности или об утрате права на применение спецрежима предприниматель обязан заявить в инспекцию в течение 10 календарных дней (п. 8 ст. 346.45 НК РФ). Kumarina, ИП сдавал заявление в ИФНС?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 | |||
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() Цитата:
Цитата:
На ПСН тоже нужно было вести КУДиР. Цитата:
А как же нормы из НК РФ, мною приведенные, например п. 8 ст. 346.45 НК РФ? Кодекс един для всех. ![]() |
|||
![]() |
![]() |
![]() |
#16 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Надежда, а Вы не знаете, в какой программе будет проще работать 1С Предприниматель или Налогоплательщик ЮЛ? Я сейчас использую для отчетов Налогоплательщик ЮЛ, но она у меня не полная.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Надежда, а Вы не знаете, в какой программе будет проще работать 1С Предприниматель или Налогоплательщик ЮЛ? Я сейчас использую для отчетов Налогоплательщик ЮЛ, но она у меня не полная
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 | ||
рубль бережёт
Регистрация: 14.02.2007
Адрес: Лапландия
Сообщений: 30,509
Спасибо: 706
|
![]() Цитата:
Если вовремя не уплачено за патент - не нужно сообщать. Цитата:
__________________
Спорить с дураком — все равно что играть в шахматы с голубем: он раскидает все фигуры, нагадит на доску и улетит рассказывать своим, как он тебя уделал… |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.02.2016
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, подскажите пожалуйста. КУДИР на ОСНО розничная торговля: какие таблицы надо заполнить из 1 раздела. В таб 1-1А заношу все закупки товара и продажи по ним? А в 1-4А и 1-6А что надо заносить? и таблицу 6-2 заношу все расходы кроме товарных?
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|