Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
10.02.2016, 12:39 | #1 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,551
Спасибо: 13
|
Взаимозачет
Добрый день.В 2014 году фирма М перечислила 33000 руб фирме П. П выставила акт выполненных работ М. Сейчас в 2016 г, как оказалось, что работы не были выполнены, поэтому реализацию спишу Дт 91.2 Кт 62.1.
В то же время М должна фирме Р за работы П и Р наши фирмы. Нужно, чтобы сумма 33 000 р зачлась в счет погашения задолженности М перед Р. Р может выставить акт П о выполнении каких-нибудь работ,если это нужно для взаимозачета. Подскажите, пожалуйста,можно ли в этой ситуации оформить взаимозачет и какой или как поступить? Может можно списать просто сумму долга в Р на основании какого-нибудь письма, а в П не уменьшать реализацию? |
10.02.2016, 20:42 | #3 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,551
Спасибо: 13
|
Re: Взаимозачет
Или П может перечислить Р на основании письма от М. Хотя у П нет денег.
П выставляет Р счета за аренду,может что-то как-то зачесть. П на ОСН, Р на УСН. Помогите,пожалуйста. Не знаю как поступить. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
10.02.2016, 22:36 | #4 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,551
Спасибо: 13
|
Re: Взаимозачет
Может быть так нужно сделать? Посмотрите,пожалуйста,правильно ли я думаю.
П перечисляет Р в платежке пишет, что за М по такому-то договору и указываю догов, который заключен между Р и М. В фирме П при разноске банка указываю контрагента М, прочие выплаты, счет 62.1 В фирме Р при разноске банка указываю контрагента М,поступление от покупателей,62,1 В фирме П,которая на ОСНО списываю реализацию Дт 91.2 Кт 62.1. Отчетность по налогу на прибыль и ндс корректировать не буду. Какие-то еще проводки нужны в П? А вот если в П нет денег, чтобы перечислить Р, а П должна Р за услуги, то можно обойтись какими-нибудь проводками без перегонки денег. |
11.02.2016, 01:42 | #5 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,551
Спасибо: 13
|
Re: Взаимозачет
А вот еще вариант,когда нет денег
Фирма П выставляет акты за аренду фирме Р. После этого получается, что Р должна П, как покупатель. В П делаю бух.справку Дт 91.2 Кт 62.1 фирма М. Списываю реализацию. Отчетность по НДС и прибыли не корректирую. В П делаю бух справку Дт 62.1 фирма М Кт 62.1 фирма Р. После этого в П с контрагентами Р, М по нолям. В Р приходую акты от П за аренду.Получается, что Р должна П, как поставщику. В Р делаю справку бух. Дт 60.1 П Кт 62.1. М После этого в Р с контрагентами П,М по нулям В Р образуется доход,подлежащий налогообложению при УСН. Правильны ли мои действия? Какими документами это все оформить?Это будет протокол-соглашение следующего содержания: П должен М вернуть деньги по письму, М должен Р за услуги, Р должен П за аренду. Зачет производится на сумму 33000.После этого никто никому не должен. А от М какое письмо должно быть П? |
15.02.2016, 12:45 | #6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
|
Re: Взаимозачет
Баскова, Как все запутано у вас ....
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|