Декларация УСН Д-Р "к выплате"

[griffith]

Добрый день,

имеется ООО на УСНО Д-Р 15%

При составлении декларации возникли вопросы по итоговой сумме, подскажите, пожалуйста, как сделать правильно.

Ситуация следующая:
Доходы нарастающим итогом
210 100000
211 200000
212 300000
213 400000
Расходы нарастающим итогом
220 80000
221 182000
222 285000
223 370000
За предыдущий период
230 0

Прибыль:
240 20000
241 18000
242 15000
243 30000

Сумма налога:
270 3000
271 2700
272 2250
273 4500
Минимальная сумма налога
280 4000

Из этого можно сделать вывод:
Всего за год ООО должна заплатить налог в размере 4500,
при этом
по итогам 1го квартала 3000
по итогам 2го квартала 0
по итогам 3го квартала 0
по итогам 4го квартала 1500
Итого за год: 4500

Начинаем заполнять другую страницу Декларации и получаются такие значения:

20 3000 (к уплате по итогам 1го квартала)

40 0 (к уплате по итогам 2го квартала)
50 300 (к уменьшению по итогам 2го квартала)

70 0 (к уплате по итогам 3го квартала)
80 450 (к уменьшению по итогам 3го квартала)

100 2250 (к уплате по итогам 4го квартала)

Вот и получается непонимание.
Я понимаю, что по итогам года необходимо перечислить 1500,
но как тогда вяжется сумма 2250 по строке 100?
Правильно ли будет в декларации иметь такую сумму 2250,
но перечислить только 1500?

Ведь если перечислить 2250, то получится, что за год я уплачу 5250 (3000 + 2250), а не 4500 как необходимо!

Помогите разобраться, пожалуйста.

[Вес`на]

griffith, декларация заполняется методом начисления, а платите вы фактическую недоплату по налогу 4500-3000

[griffith]

Спасибо за ответ,

получается это нормально, что в строке 100 в декларации будет указана сумма 2250,
но уплачивать я буду по факту только 1500.

смутило наименование строки 100 "Сумма налога, подлежащая доплате за налоговый
период (календарный год) по сроку*"

И на сколько я вижу из формул строки авансовых платежей 020, 040, 070 и за год 100 рассчитываются не нарастающим итогом, как, например, строки 270, 271, 272, 273, а за минусом предыдущих значений.

[Вес`на]

Сообщение от griffith

получается это нормально

нормально, потому что в 2-3кв. у вас налог к уменьшению

Сообщение от griffith

И на сколько я вижу из формул строки авансовых платежей 020, 040, 070 и за год 100 рассчитываются не нарастающим итогом, как, например, строки 270, 271, 272, 273, а за минусом предыдущих значений.

это и есть нарастающим, но у вас налог не увеличивается, а уменьшается

[griffith]

Хорошо, спасибо за ответы