Проверка ОСВ

[Elena.sm]

Доброго времени суток!
Проверьте, пожалуйста, корректность заполнения ОСВ.
Файл во вложении.
Спасибо всем откликнувшимся.

[Вес`на]

Elena.sm, а что вас в ней смущает? Тем более ОСВ у вас после реформации

[Elena.sm]

Хочу проверить правильность расчетов.
Счет 90.2 (239004,60): на нем суммы авансовых отчетов, оплаченных и полученных материалов, услуг, взносы ФСС (начисленные), ЗП (начисленная), взносы в ПФ и ФФОМС (начисленные). Оплаченные, но не полученные материалы сюда не попадают?
90.8 (36000): Все компенсации сотрудникам (начисленные и оплаченные)
91.02 (11380,84): услуги банка, пеня, подарок сотруднику (начисленные и оплаченные).

сч.84=709610 (Д90,01) — 239004,60 (Д90.02) — 36000 (Д90.08) -25617 (д68,12) - 11380,84 (Д91,02)=397607,56=К84,01

Считаем сальдо на конец 84,01: 397607,56 — 160150 (К75, дивиденды начисленные) + 28862,55 (сальдо84,01 на начало) = 266320,11=К.сальдо 84,01

Я правильно считаю?

Если ЗП (или налоги или взносы или дивиденды...), например, начислены, но не выплачены, попадут ли они в отчет (т.е. При расчете сч.84 используем обороты по дебету, то что начислено и выплачено)?

И вопрос по балансу:
Строка 1230= Д60+Д68+Д71+Д73(выданный займ), (исп.сальдо)
строка 1370=К80+К84

По отчету о прибылях:
строка 2120=Д90,02+Д90,08 (исп. обороты)

Во вложении ОСВ+баланс+отчет.
Спасибо.