Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
28.04.2016, 12:46 | #1 |
ну и ну
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
|
Требование налоговой
Помогите плиз разобраться.
Поступило требование из налоговой о предоставлении пояснений. Фирма на УСН (доходы-расходы) Суть: В соответствии с налоговой декларацией сумма дохода составляет 3 177 256 рублей сумма реализации в форме 2- 3511 тыс.руб Требуют пояснить или предоставить корректировки. Смотрю декларацию: строка 213 (доходы) 3 107 200 строка 223 (расходы) 3 177 256 Отчет о финансовых результатах: выручка:(код 2110) 3511 тыс ( это по сути 3107 200 доходы+ 404 тыс (дебиторка ст.1230 баланса) Не пойму что я не так сделала. В сумме дохода они скорее всего опечатались. Но разве при УСН должны совпадать строки 213 (декларации) и строка 2110 отчета о финансовых результатах? |
28.04.2016, 13:24 | #2 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Требование налоговой
Цитата:
Вы платили минимальный налог по результатам года?
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
Сказали спасибо: | Миленка (28.04.2016) |
28.04.2016, 13:33 | #3 |
ну и ну
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
|
Re: Требование налоговой
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
28.04.2016, 13:55 | #4 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Требование налоговой
так и пишите:В ответ на требование пояснений № ......дата....о расхождении сумм дохода в декларации и выручки по отчету о финансовых результатах поясняем: Выручка по бухгалтерскому учету,указанная в отчете о финансовых результатах (сумма ....) в соответствии с учетной политикой учитывается методом начисления и включает в себя как суммы оплаченной реализации,так и неоплаченной покупателями.Доходы ,указанные в декларации ( сумма....)учитываются в соответствии с налоговым кодексом кассовым методом,то есть все поступления от покупателей на расчетный счет..
Это ,конечно,общий смысл пояснения,для убедительности можно добавить ссылки на соответствующие статьи налогового кодекса.Но ,насколько я понимаю,это пояснение чистая формальность,все они прекрасно знают сами,просто хотят подтверждения,что показанные вами суммы верны и вы не допустили ошибок при заполнении отчетности.ИМХО
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
Сказали спасибо: | Миленка (28.04.2016) |
28.04.2016, 17:22 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.12.2014
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
Re: Требование налоговой
Извините, что вклиниваюсь Тоже получила требование из налоговой, я на фирме новый бухгалтер, отчетность сдавала предыдущий бухгалтер. Налоговая затребовала пояснения о высоком уровне расходов (свыше 90%) и предоставить КУДиР. Смотрю в 1С КУДиР, а она не совпадает с декларацией. Начала разбираться. Вобщем, декларация тупо сдана по анализу 51 счета, учтены возвраты от поставщиков и покупателей как доходы и расходы. Уплачен был минимальный налог. По КУДиР тоже получается минимальный к уплате, но меньше. Просто не знаю, как быть, сдать корректировку, и ждать опять требование. А по бухотчетности тоже тогда корректировку нужно сдать? Подскажите, пжл, а то я в ступоре, и в налоговую дозвониться не могу
|
28.04.2016, 17:50 | #6 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Требование налоговой
Что тут скажешь,если вы нашли существенные ошибки в учете и не можете подтвердить правильность заполнения декларации книгой учета доходов и расходов,значит,надо корректировать .ИМХО
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
06.05.2016, 10:57 | #7 |
ну и ну
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
|
Re: Требование налоговой
Теперь не знаю как на счет убытков отписаться. Просят предоставить расшифровку доходов и расходов и дать экономически-обоснованное пояснение заявленных убытков,а так же за счет каких средств они были оплачены. У нас предприятие было в 2015 году зарегистрировано. Думали,что пока проверок не будет.
|
06.05.2016, 11:45 | #8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Требование налоговой
Миленка, у вас все в порядке с расходами в покупной стоимости товаров, материалов и транспортными? Действительно за счет чего вы оплачивали расходы? Займы были или авансами от покупателей?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.05.2016, 13:28 | #9 |
ну и ну
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
|
Re: Требование налоговой
По балансу у нас убытков нет. Убытки в декларации по УСН отражены. Часть средств из которых производилась оплата это беспроцентный займ от учредителя.Остальное поступления от покупателей за выполненные услуги.
|
06.05.2016, 13:32 | #10 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Требование налоговой
ясен пень, я про декларашку и спрашиваю
ну так и пишите в пояснениях. Что были привлечены заемные средства учредителя
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Сказали спасибо: | Миленка (06.05.2016) |
06.05.2016, 14:56 | #11 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Требование налоговой
Цитата:
Поэтому раз просят Вот здесь то совсем проблем нет, раз Цитата:
У вас же и в балансе отражены эти заемные средства.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
||
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|