Проверка проводок

[Myr]

Здравствуйте, устраиваюсь на работу по смежной специальности программистом, так получилось что с бугалтерским учетом до этого не работал, дали задание которое я даже не представляю как делать.
Вы не могли бы помочь мне с ним?
вот то что я сделал скажите что здесь правильно, а что нет.

есть еще вопрос вот например пункт 22
За счет прибыли увеличен уставный капитал на 30.000
я пишу это в рассчетный счет 51 ДТ51 КТ80 30 000
но должен ли я дублировать эту строчку в уставном капитале счет номер 80?

[Myr]

и еще вопрос нормально ли то что ты устраиваешься на работу где еще должно быть обучение и тебя просят сделать вот это? без обучения, а то мне показалось что человеку который только вчера узнал про проводки, это слишком сложное задание

[Entry]

Myr, задание сложное и вопросы есть неоднозначные.
А таблицы с самолетиками были только эти, которые во вложении и именно их надо заполнить или можно добавить таблицы под счета, столько сколько считаете нужным?

[Myr]

Я тоже задал такой же вопрос куратору,он мне ничего не ответил,
я так понимаю,что надо оставить только эти таблицы,так как это уже точно переходят за рамки первого задания,без обучения

[Entry]

А номера проводок и с чем корреспондирует - это вы уже проставили. Т.е дали просто пустые таблицы или они были частично заполнены? Это я к тому, какой формат надо соблюсти.

[Myr]

Дали просто пустые таблицы и одну методичку

[Myr]

Вот сама методичка

[Myr]

все что там заполнено это заполнено мной, я такую вещь впервые вижу и даже не знаю как ее правильно заполнять, за день вроде разобрался чуть чуть, но все равно уверенности нет.
Например надо ли например дублировать пункт 22
я пишу ДТ 51 КТ80 30000р в счете 51
вопрос надо ли дублировать так же только в счете 80
то есть ДТ80 КТ 51 30000р в счете 80 или нет?

Да и тут вопрос уставной капитал это же пассивный счет
т.е значит я должен поменять местами КТ и ДТ?

и еще вопрос например
пункт 10
Отгружен покупателю товар покупной стоимостью 100.000, по цене 140.000

я должен написать в "Дебеторская задолженность"
140 000р ДТ 90 Кт 62 140 000 р
или я должен написать
или я должен написать
140 000р ДТ 90 КТ 62 100 000р

[Entry]

Сейчас методичку почитаю, что хотят .
Вы очень хорошо сделали с учетом того, что с БУ на "вы".

Уставный капитал сначала формируют 75-80, а потом вносят 01-75, 50-75 итд. Но, тогда получается Д 75 в Дебиторах, а К 75 в Кредиторах, потому что очень общий формат дали вам и надо потом их схлопнуть в разрезе счета.

[Entry]

Отгружен покупателю товар покупной стоимостью 100.000, по цене 140.000.
Будет так 62-90.01 140.000 и 90.02-41 100.000.
90е у вас тоже в одной таблице без субконто 01 и 02, тогда просто Д и К заполняете.

[Myr]

Таблица Дебеторская задолженность

№ Дт Кт Сумма
10 90 62 140 000


Таблица Кредиторская задолженность
№ Дт Кт Сумма
10 90 41 100 000

Правильно ли я понял?

[Entry]

62-90 Дебиторская задолженность + Прибыль
90-41 Прибыль + Товары

[Myr]

Таблица Дебеторская задолженность

№ Дт Кт Сумма
10 62 90 140 000


Таблица Кредиторская задолженность
№ Дт Кт Сумма
10 90 41 100 000

Таблица Товары

№ Дт Кт Сумма
10 62 41 100 000


Таблица Прибыль

№ Дт Кт Сумма
10 99 62 40 000

Так?

[Entry]

Таблица Дебиторская задолженность
№ Дт Сумма
10 140 000
Корр счет 90

Таблица Товары
№ Кт Сумма
10 41 100 000
Корр счет 90

Таблица Прибыль
№ Дт Сумма
10 90 100 000
Корр счет 41

№ Кт Сумма
10 90 140 000
Корр счет 62

Как мне кажется, у вас в задаче результат финансовый (99сч) получается ИТОГО по К минус ИТОГО по Д по таблице Прибыль, это будет счет 99 в итоге. Отдельно поводок не надо делать на разницу и где-то ее считать т.к все в одной таблице сведено. Если бы было так - Таблицы Доходы, Расходы, Прибыль/Убыток, то можно было.

[Entry]

Вот так у меня получилось.
В таблице Счет 50, "Касса" была некорректная формула дана - надо Д-К, а стояло Д+К. Поэтому баланс не сходился.

[Myr]

Похоже у меня тут все не так решил сделать все по новой,
вот смотрите


Счет 51, "Расчетный счет"

№ Сумма Дт Кт Сумма
1.6. 100000 51 80 100000
1.7. 400000 51 80 400000
2 600 000 51 66,67 600 000

я должен 2 пункт еще в какой нибудь таблице написать?

таблица кредиторская задолженность?

и еще мне кажется что я неправильно пишу вот например счет 51 я должен два раза сумму писать эту или я не правильно делаю?

[Entry]

Посмотрите мою таблицу. На 1й закладке я у каждой хоз операции написала проводки.
Там у некоторых операций по несколько проводок. В каждой таблице мы Д или К отражаем т.к у нас двойная запись в бух учете. Если куда-то пришло, то откуда-то и ушло и наоборот .

Счета 58 активный, 60 пассивный, 62 активный, 66 пассивный, 75 активный, 76 активно-пассивный - разделила их между Дебиторской и Кредиторской задолженностью по такому принципу.
Счет активный имеет сальдо по Д, отнесено в Дебиторскую задолженность.
Счет пассивный имеет сальдо по К, отнесено в Кредиторскую задолженность.
Счет активно-пассивный имеет сальдо и по Д и по К, в задаче сальдо равно нулю и поэтому не принципиально к какой категории отнести - отразила в Дебиторской.

В задаче какие-то моменты в упрощенном виде и вдаваться в дебри и уточнять, как надо не стала тк на данном этапе смысла нет. Нужно решить условный пример на простом уровне. Раз даны такие условия, то из них и исходим.

[Entry]

Таблица Счет 01 - движения по 01 счету Д и К, в центре таблицы с каким счетом корреспондирует.
Таблица Счет 51 - движения по 51 счету Д и К, в центре таблицы с каким счетом корреспондирует.
Таблица Счет 41 - движения по 41 счету Д и К, в центре таблицы с каким счетом корреспондирует.
Таблица Счет 50 - движения по 50 счету Д и К, в центре таблицы с каким счетом корреспондирует.
Таблица Счет 80 - движения по 80 счету Д и К, в центре таблицы с каким счетом корреспондирует.
Таблица Прибыль - движения по 84,90,91 счету Д и К, в центре таблицы с каким счетом корреспондирует. К минус Д = фин результат, внутри года отражается на 99 счете, в конце года 99 закрывается на 84 - называется реформация баланса. Обнуляется фин рез и с 01 января нового года начинаем доходы и расходы считать с нуля. А на 84 счете видим результат прошлых лет.
Пока это китайский язык, но потом вспомните, когда будете работать уже .

[Myr]

Да вижу,скажите вот двойная запись
мы отображаем Кт Дт но вот у вас они не на каждую функцию отображены,

№ Кт сумма
1 75 2 000 000


а Дт не написано понятно что это 80 но его надо писать или не надо?
я так понимаю не надо, но хотелось бы уточнить

и не совсем понятно про пункт 22

[Entry]

Операция №1 - сформирован Уставный капитал. Проводка Д 75 К 80.
В таблице Дебиторы отражаем по Д и в таблице Уставный капитал отражаем по К.
Вот и получилась двойная запись т.к учли и Д и К.

Потом уже акционеры, которых мы на 75 отразили с их долями участия начинают свои вклады вносить и кто куда - в ОС, в кассу, на расчетный счет итд. И пойдут проводки, которые показывают эти операции. Например, Д 50 К 75. Значит в кассу, счет 50 пришла доля от акционера и по счету 75 мы отразили К, что акционер уже нам не должен и внес свою часть.