Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Зарплатные налоги и сборы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 17.10.2016, 21:08   #1
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,471
Спасибо: 3
Стрелка НДФЛ с арендной платы физику

Добрый вечер всем присутствующим.
Аренда за автомобиль начисленная в сентябре, выплачивается в октябре.
В пп на перечисление НДФЛ какой месяц указывать, за 9 месяц? И в 6НДФЛ начисленная сумма должна попасть, но указывается как не удержанная?
Что то я в 3-х соснах запуталась...
mari661 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.10.2016, 21:57   #2
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

если выплатили в октябре, то во второй раздел 6-НДФЛ за 9 месяцев не будет отражаться

А что указывать в п/п мнения разные. Я бы указывала МС.09.16, но есть мнение, что надо указывать дату = сроку уплаты.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.10.2016, 10:31   #3
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Irinka.feo
 
Регистрация: 05.05.2014
Адрес: Краснодар
Возраст: 55
Сообщений: 1,058
Спасибо: 277
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
если выплатили в октябре, то во второй раздел 6-НДФЛ за 9 месяцев не будет отражаться

А что указывать в п/п мнения разные. Я бы указывала МС.09.16, но есть мнение, что надо указывать дату = сроку уплаты.
Раз аренда выплачена в октябре, значит дата получения дохода - октябрь. В 6НДФЛ попадет в отчет за 4 кв.2016 г. В платежке тоже надо указывать МС.10.2016. Потому что, если поставите МС.09.2016, по лицевому счету в ФНС пройдет как уплата налога за сентябрь, а в 6НДФЛ в сентябре этого начисления естественно не будет, в итоге возникает переплата за 9 месяцев, которой быть не должно.
Мне как раз вчера пришлось писАть в ФНС объяснение по подобному случаю. У меня в январе 2016 г. была выплачена аренда за декабрь 2014 и я тогда по незнанию в платежке поставила МС.12.2014 г. А когда сдавала 2НДФЛ за 2015 г. конечно же аренду за декабрь 2014, выплаченную в январе 2015 поставила в доход 2015 года. И вот теперь ФНС мне письмецо прислала, типа у вас недоимка за 2015 г. Пришлось объяснение писАть. Но вроде их это устроило.
Irinka.feo вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 18.10.2016, 10:37   #4
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Irinka.feo Посмотреть сообщение
Потому что, если поставите МС.09.2016, по лицевому счету в ФНС пройдет как уплата налога за сентябрь, а в 6НДФЛ в сентябре этого начисления естественно не будет, в итоге возникает переплата за 9 месяцев, которой быть не должно.
А что вы при уплате НДФЛ с зарплаты (в октябре за сентябрь) ставите? Тоже МС.10?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.10.2016, 21:04   #5
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
А что вы при уплате НДФЛ с зарплаты (в октябре за сентябрь) ставите?
не путай два совершенно разных вида дохода с разными датами получения согласно НК. Irinka.feo, права, по аренде в п/п ставится месяц выплаты
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.10.2016, 20:28   #6
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Вес`на, я ставлю месяц, за который выплата
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.10.2016, 20:40   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
я ставлю месяц, за который выплата
и тут ты неправа
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.10.2016, 21:34   #8
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Пока претензий не было :-). А я зато не путаюсь.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 23.10.2016, 04:07   #9
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 10.01.2015
Сообщений: 79
Спасибо: 3
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Вес`на, я ставлю месяц, за который выплата
Ставлю месяц в котором идет выплата за аренду, чтобы на пени не попасть.
Например, можно выплатить за несколько месяцев в конце квартала.

Последний раз редактировалось Mari_mari; 23.10.2016 в 04:09.
Mari_mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.10.2016, 11:07   #10
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Irinka.feo
 
Регистрация: 05.05.2014
Адрес: Краснодар
Возраст: 55
Сообщений: 1,058
Спасибо: 277
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Пока претензий не было :-). А я зато не путаюсь.
Зато путается лицевой счет в ФНС
В платежке надо писАть месяц получения дохода по НК.
Для з/пл - это конец месяца, если даже фактически з/плату выплатили в начале следующего месяца. А для аренды - это дата фактической выплаты
Irinka.feo вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Среда (24.10.2016)
Старый 24.10.2016, 12:50   #11
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Я подумаю над вашим предложением )))

А как официально называется это поле в платежке?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.10.2016, 13:22   #12
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,261
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
8. В реквизите "107" распоряжения о переводе денежных средств указывается значение показателя налогового периода,
. .
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.10.2016, 13:40   #13
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

что есть "налоговый период" по ИХ мнению?
Поскольку я в силу видимо недограмотности, под налоговым периодом понимаю именно период за который платится налог, а никак не дату...
Нельзя мне все эти законы читать... я русский язык ещё помню... потому то собственно и не читаю, а у вас тут спрашиваю толкование... тем и живу ))
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.10.2016, 13:47   #14
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,261
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
что есть "налоговый период" по ИХ мнению?
определяется 223 ст НК
з/плата - последний день месяца за который начисляется
большинство остального прочего , но арендные платежи здесь - день фактической выплаты денеХ


платежи и отчёты в ИФНС делаются по Налоговому Учёту для НДФЛа
для аренды , пока не было фактической выплаты - дохода ещё не было. ну и следовательно и налога ни какого быть не может - несчего
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.10.2016, 13:49   #15
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
223 ст НК
Дата фактического получения дохода
речь о дате
причём тут налоговый период?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.10.2016, 13:51   #16
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,261
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
под налоговым периодом понимаю именно период за который платится налог, а никак не дату...
ну пока вроде как сошлись на том что указывается месяц, а не дата
но месяц в данном случае должен быть тот в котором выплата была
а не тот за который эта выплата была начислена в БухУчёте
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.10.2016, 13:54   #17
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
ну пока вроде как сошлись
кто с кем? Я пока не сошлась...

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
но месяц в данном случае должен быть тот в котором выплата была
а не тот за который эта выплата была начислена в БухУчёте
идём на второй круг: обоснования, ссылки...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.10.2016, 13:57   #18
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,261
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Дата фактического получения дохода
речь о дате
причём тут налоговый период?
не морочь голову не себе не людям
согласно НК у нас вааще
Цитата:
Статья 216. Налоговый период

Налоговым периодом признается календарный год.
так шо логичнее вааще всегда весь год
ГД.2016
ставить

но везде пишуть про то шо в ПП нужно месяц указывать, да и традиция уже про месяц давно
но месяц определяется по НУ - откудова этот налоХ удержали
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием

Старый 24.10.2016, 13:58   #19
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,261
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
кто с кем? Я пока не сошлась...
а ты шо ставишь ?
дату или год ?
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.10.2016, 13:59   #20
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с арендной платы физику

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
но везде пишуть про то шо в ПП нужно месяц указывать, да и традиция уже про месяц давно
я и ставлю месяц...

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
но месяц определяется по НУ - откудова этот налоХ удержали
ну вот я определяю как месяц "за который"...

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
не морочь голову не себе не людям
чёй то? Не выношу делать что-то не понимая. И я не понимаю, почему должна ставить другой месяц в пп. Пытаюсь понять вот...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 14:37. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot