Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
24.10.2016, 20:06 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 10.02.2011
Сообщений: 114
Спасибо: 0
|
заполнение декл.по ндс при наличии операций с 0% ставкой
Добрый день.
Ув. Форумчане, помогите заполнить декларацию на моем примере (впервые столкнулся с экспортными операциями). 1. Всего стоимость продаж по 18% за квартал 1 000 000, НДС 180 000. Всего покупок по 18% - 600 000, НДС 91500р НДС к уплате =88500. 2. Кроме этого, также имеется отгрузка в Казахстан на сумму 100 000р, с-ф 0%. Этот товар (импортная косметика) приобретен у росс.поставщика на сумму 60 000, в т.ч. НДС 9150р. Отгрузка была в августе, пакет документов собрали уже. Заполнение декл.за 3 кв: С 1 разделом понятно, строка 040 = 88500р. ВОПРОС1: я должен заполнять 4 раздел или все-таки 6 раздел? (пакет документов собран, но еще не отправлен в налоговую). Единственное, что мне понятно пока, это строка=020 =100 000р. Вопрос2: в строку 030 я должен занести сумму 9150 (по принятому товару от поставщика)? но тогда и сумма по стр.040 раздела уменьшается? Спасибо. |
28.10.2016, 11:50 | #2 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: заполнение декл.по ндс при наличии операций с 0% ставкой
Цитата:
да Цитата:
Но возможно у Вас есть еще НДС по косвенным расходам, который надо распределить и часть его тоже будет относится к экспортной реализации |
||
09.11.2016, 16:23 | #3 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 09.11.2016
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: заполнение декл.по ндс при наличии операций с 0% ставкой
Добрый день!
Вопрос 1. У нас подана декларация по НДС и пакет документов по 0 ставке за 3 квартал. Сейчас подаем уточненку без возмещения, т.е НДС будет к уплате. Налоговая сказала что проверки никакой не будет, но один из поставщиков сообщил, что их проверяют. Связано ли это с тем, что мы еще не подали уточненку и требование по предоставлению основного пакета документов еще в силе? Вопрос 2. У нас остались две таможенные декларации, не представленные в налоговую (в 180 дней еще укладываемся). Деятельности в 4 квартале нет. Как правильнее - отразить их сейчас в уточненной декларации или можно подать в декларации за 4 квартал? Но там никакого НДС не будет - допустимо ли так? Спасибо. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
09.11.2016, 17:25 | #4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: заполнение декл.по ндс при наличии операций с 0% ставкой
ЮлияЮля, Здравствуйте!
1. Вы же уточненку подаете по своим причинам, экспорт подтвердили и пакет сдали ранее, поэтому связь с проверкой вашего Поставщика маловероятна. 2. Экспорт вы отражаете в Декларации, когда подтверждаете его, а до этого момента у вас и базы нет. Поэтому или в момент подтверждения или когда не уложились в срок и уточняетесь. |
Сказали спасибо: | ЮлияЮля (10.11.2016) |
10.11.2016, 14:31 | #5 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 09.11.2016
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: заполнение декл.по ндс при наличии операций с 0% ставкой
Ответ на 1 вопрос понятен. Спасибо.
А со вторым не очень поняла. Т.е. если у меня в 4 квартале будет "нулевая" декларация по НДС, то базу по экспорту я все-равно показать смогу? |
10.11.2016, 15:16 | #6 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: заполнение декл.по ндс при наличии операций с 0% ставкой
ЮлияЮля, что такое "нулевая" в вашем понимании? Нет реализации на внутреннем рынке в данном периоде с НДС?
Экспорт живет внутри Декларации своей жизнь, когда у вас появилась база по нему, только тогда и отражаете. С учетом изменений с 01.07.16г, а именно, все, что купили и потом отгрузили на экспорт с этой даты - вычет НДС проходит в периоде приобретения и сбор пакета уже не ждем. Относится к несырьевым экспортерам. Все операции по экспорту до 01.07.16г идут по старым правилам т.е вычет в периоде сбора пакета документов или в периоде учтоненки, если не собрали пакет. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|