Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.03.2017
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Доброго дня, многоуважаемые коллеги.
Такая ситуация Товар стоит 1 180 000, в том числе НДС на территории РФ - счет должна оплатить компания А. Компания Б - компания Китайская, в Китае, получает счет от компании А на товар на сумму 1 000 000. Компания А получает 1 000 000 от компании Б, а 180 000 вносит как займ от учредителя, по факту возврата НДС - компания получает обратно НДС и выплачивает обратно учредителю. Вопрос - сколько налога на прибыль и когда нужно уплачивать? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
![]()
знать бы еще чье налогообложение интересует. Если речь об предприятии А и она на ОСНО, то прибыли не возникает. Финансовый резултат равен 0.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.03.2017
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
ООО, ОСНО.
Продаем с минимальной прибылью, чисто символической. В реальной сделке все сложнее - курсовые разницы приплетаются. Как было изначально - наши клиенты из китая - наши друзья - для них на товар стоимость 1 180 000 (в том числе НДС) и выставили инвойс на 1 180 000, дабы получить всю сумму деньгами. Получилась прибыль (так как НДС - 0%) 180 000. Уплата налога на прибыль (все происходит в 1 кв 2017) происходит раньше возврата НДС. Вот и приняли решение на следующие 3 единицы этого товара использовать свои наличные - на сумму НДС (которые и вносятся как займ от учредителя). Теперь не понимаю, возвращенные в будущем НДС - это прибыль ООО или что это такое? Пока, в ходе моих чтений, мнения разделись - есть мнение что будущий возвращенный НДС - надо будет обложить налогом, а есть мнение, что нет... |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
![]()
даже если рассматривать эту сумму как разницу, то она выглядит как отрицательная разница, и никак прибылью быть не может.
купили за 1180000 продали за 1000000.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.03.2017
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
![]()
смотря что вы понимаете под "участием". А так конечно же участвует.
Объем реализации - НДС = Объем чистой реализации.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.03.2017
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
![]()
я же написал, что если в расчет брать разницу сумм. О финансовом результате я вам сразу сказал
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
![]()
Agamic2017,
берете у учреда 180 000 180 000 НДС к уплате 180 000 возмещение из бюджета возвращаете учреду 180 000 все обороты по нулям налог на прибыль вы будете платить с разницы между себестоимостью товара (на сч.41 1 000 000 + внереализ. расходы при наличии) и выручкой (по курсу если не в рублях)
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.03.2017
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|