Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
16.03.2017, 13:08 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
|
Займ физическому лицу. Учет в 1с
Добрый день!
В бух учете я не бум бум, поэтому необходима помощь опытных коллег. Вопрос: Как отразить выдачу и возврат займа физ лицу? Составляющие: 1. 1С бухгалтерия базовая (версия: 1С 8,3 Бухгалтерия базовая (8.3.9.2170) 2. Займодавец: ООО, система НО - ОСНО 3. Займополучатель: Физ лицо (учредитель ООО и ген. дир.) 3. Договор займа - процентный (чтобы не начислять НДФЛ) 4. Возврат процентов в конце срока (при полном погашении), проценты расчитываются по формуле сложного процента (с соответствии с изменением суммы долга) 5. Порядок расчетов - только безнал (с р/сч ООО на тек.счет ФЛ, возврат аналогично в обратном порядке) Какие были платежки: - 12.12.2016 выдача займа, сумма 190 000р, - 15.12.2016 возврат части займа 10 000р (без процентов, тк проценты в конце) - 19.01.2017 возврат части займа - 12 800р - 23.01.2017 возврат части займа - 3 200 - 01.03.2017 возврат займа и процентов - 167961,47 (Основной долг - 164 000 и погашение процентов за весь срок пользования займом - 3961,47) Прошу дать инструкцию как и какими проводками, в какой очередности провести. Желательно в таком формате: 12.12.2016 в списании с р/сч - дт/кт - дебет (то-то) кредит (то то) далее операции-операции введенные в ручную (сделать то то). какие документы предоставить заемщику по закрытию, по расчету процентов? Буду очень благодарен за подробный ответ. Заранее спасибо! |
16.03.2017, 14:37 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
Д58.03 К51 - 190000
Д51 К58.03 - 10000 Д51 К58.03 - 12800 Д51 К58.03 - 3200 Д51 К58.03 - 167961,47 Ежемесячно", на последнюю дату месяца ручной операцией начисляются % и присоединяются к сумме основного долга Д58.03 К91.01 В вашем случае это 31.12, 31.01, 28.02 и 31.03
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
16.03.2017, 15:50 | #3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
Весна, подскажите, а как потом проверить что все верно сделано?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.03.2017, 15:56 | #4 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
по счету 58.03 в разрезе договора должно быть сальдо 0, обороты по дебету и кредиту равны
по счету 91.01 должна быть отражена сумма анализ счета 51 сделайте, по оборотам будет видно сумма по дт 58 и по кт 58, по дебету на 3961,47 больше)
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
16.03.2017, 15:56 | #5 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
Анализ счета 58.03 сделаете, сальдо на конец должно быть нулевым. Кстати, если у вас займ не учредителю, а сотруднику, то нужно использовать счет 73, а не 58
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
16.03.2017, 16:10 | #6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
|
16.03.2017, 16:17 | #8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
ОГРОМНОЕ Вам спасибо!
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.03.2017, 16:27 | #10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
И последний к Вам вопрос.
Делаю начисление процентов (вручную которое) По дебету вопросов нету, а вот как заполнить кредит? - Какой выбрать прочий доход? (Прочие внереализационные доходы и расходы?) - Начисление делать по контрагенту (графа реализуемые активы) (выбрать заемщика в списке контрагентов? - Сумма - заполнить сумму операции? -Нужно ли заполнять сумму НУ Дт и НУ Кт? |
16.03.2017, 16:45 | #11 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
К91.01 Проценты к получению (уплате)
Цитата:
да нет
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
16.03.2017, 16:55 | #12 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
К91.01 Проценты к получению (уплате) - в 1с этого не было, создал вручную (я так понимаю это просто аналитика.
НУ Дт и НУ Кт - автоматом проставляются после заполнении суммы. НО: с учетом всего вышеизложенного В анализе счета у меня все сошлось! СПАСИБО ВАМ! |
16.03.2017, 17:00 | #13 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
правильно понимаете
да, поэтому вручную это заполнять не нужно отлично! на здоровье)))
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
16.03.2017, 17:05 | #14 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
Весна, чтобы я без Вас делал!
Простите за наглость, не могли бы еще в этой теме помочь http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1153085#post1153085 И могли бы мне в лс написать, хотел бы Вас как нибудь отблагодарить (я вам не могу написать, у вас отключены ЛС. |
16.03.2017, 17:09 | #15 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
17.03.2017, 12:26 | #16 |
Чертополох
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
Жмите кнопку "спасибо" в нижнем правом углу каждого ответа Весны )))
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
20.03.2017, 17:01 | #17 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 20.03.2017
Адрес: Краснодар
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с
тут в какой-то теме был пример:
""Пример расчета НДС с процентов по займу в натуральной форме, выданному сотруднику. Проценты получены в натуральной форме ЗАО «Альфа» выдало менеджеру А.С. Кондратьеву товарный кредит. 11 января 2011 года заемщику передано 500 листов оцинкованного железа на сумму 29 500 руб. Стоимость одного листа – 59 руб./лист (совпадает с балансовой стоимостью). Проценты за пользование товарным кредитом установлены в натуральной форме (50 листов оцинкованного железа такого же качества). По условиям договора Кондратьев обязан заплатить проценты при возврате основного долга. 26 января 2011 года задолженность перед организацией была погашена вместе с процентами. Начисление процентов по договору товарного кредита бухгалтер «Альфы» отразил в учете так: Дебет 73-1 Кредит 91-1 – 2950 руб. (59 руб./лист × 50 листов) – начислены проценты по договору товарного кредита; Дебет 10 Кредит 73-1 – 2950 руб. – получены материалы в качестве платы за пользование товарным кредитом. "" У меня теперь вопрос по поводу отражения процентов в натуральной форме в бух учете... Из этого примера получается что они учитываются дважды!!? сначала на 91.1 как прочие доходы, и потом на 10 сч( а после их продажи на 90.1 как выручка!!) т.е. 91.1+90.1 - двойная сумма выходит как так подскажите Последний раз редактировалось Андрей_skif; 20.03.2017 в 17:04. |
Метки |
займ, займы, проводки |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|