Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > В помощь бухгалтеру, аудитору, юристу > Расчеты > Безналичные расчеты


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.03.2017, 13:08   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
По умолчанию Займ физическому лицу. Учет в 1с

Добрый день!
В бух учете я не бум бум, поэтому необходима помощь опытных коллег.
Вопрос: Как отразить выдачу и возврат займа физ лицу?

Составляющие:
1. 1С бухгалтерия базовая (версия: 1С 8,3 Бухгалтерия базовая (8.3.9.2170)
2. Займодавец: ООО, система НО - ОСНО
3. Займополучатель: Физ лицо (учредитель ООО и ген. дир.)
3. Договор займа - процентный (чтобы не начислять НДФЛ)
4. Возврат процентов в конце срока (при полном погашении), проценты расчитываются по формуле сложного процента (с соответствии с изменением суммы долга)
5. Порядок расчетов - только безнал (с р/сч ООО на тек.счет ФЛ, возврат аналогично в обратном порядке)

Какие были платежки:
- 12.12.2016 выдача займа, сумма 190 000р,
- 15.12.2016 возврат части займа 10 000р (без процентов, тк проценты в конце)
- 19.01.2017 возврат части займа - 12 800р
- 23.01.2017 возврат части займа - 3 200
- 01.03.2017 возврат займа и процентов - 167961,47 (Основной долг - 164 000 и погашение процентов за весь срок пользования займом - 3961,47)


Прошу дать инструкцию как и какими проводками, в какой очередности провести.
Желательно в таком формате:
12.12.2016 в списании с р/сч - дт/кт - дебет (то-то) кредит (то то)
далее операции-операции введенные в ручную (сделать то то).

какие документы предоставить заемщику по закрытию, по расчету процентов?

Буду очень благодарен за подробный ответ.
Заранее спасибо!
Vovka34 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 14:37   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
- 12.12.2016 выдача займа, сумма 190 000р,
Д58.03 К51 - 190000
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
- 15.12.2016 возврат части займа 10 000р
Д51 К58.03 - 10000
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
- 19.01.2017 возврат части займа - 12 800р
Д51 К58.03 - 12800
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
- 23.01.2017 возврат части займа - 3 200
Д51 К58.03 - 3200
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
01.03.2017 возврат займа и процентов - 167961,47
Д51 К58.03 - 167961,47

Ежемесячно", на последнюю дату месяца ручной операцией начисляются % и присоединяются к сумме основного долга
Д58.03 К91.01
В вашем случае это 31.12, 31.01, 28.02 и 31.03
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Shayk (16.03.2017), Vovka34 (16.03.2017)
Старый 16.03.2017, 15:50   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Весна, подскажите, а как потом проверить что все верно сделано?
Vovka34 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 16.03.2017, 15:56   #4
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Shayk
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
а как потом проверить что все верно сделано?
по счету 58.03 в разрезе договора должно быть сальдо 0, обороты по дебету и кредиту равны
по счету 91.01 должна быть отражена сумма

Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
погашение процентов за весь срок пользования займом - 3961,47
анализ счета 51 сделайте, по оборотам будет видно сумма по дт 58 и по кт 58, по дебету на 3961,47 больше)
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.
Shayk вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 15:56   #5
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Анализ счета 58.03 сделаете, сальдо на конец должно быть нулевым. Кстати, если у вас займ не учредителю, а сотруднику, то нужно использовать счет 73, а не 58
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 16:10   #6
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Анализ счета 58.03 сделаете, сальдо на конец должно быть нулевым. Кстати, если у вас займ не учредителю, а сотруднику, то нужно использовать счет 73, а не 58

А если он и учредитель и сотрудник?
В договоре прописали как учредителю.
Vovka34 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 16:14   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
В договоре прописали как учредителю.
тогда оставляете 58
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 16:17   #8
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

ОГРОМНОЕ Вам спасибо!
Vovka34 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 16.03.2017, 16:24   #9
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Пожалуйста
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 16:27   #10
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

И последний к Вам вопрос.
Делаю начисление процентов (вручную которое)
По дебету вопросов нету, а вот как заполнить кредит?
- Какой выбрать прочий доход? (Прочие внереализационные доходы и расходы?)
- Начисление делать по контрагенту (графа реализуемые активы) (выбрать заемщика в списке контрагентов?
- Сумма - заполнить сумму операции?

-Нужно ли заполнять сумму НУ Дт и НУ Кт?
Vovka34 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 16:45   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

К91.01 Проценты к получению (уплате)
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
- Начисление делать по контрагенту (графа реализуемые активы) (выбрать заемщика в списке контрагентов?
не заполнять ничего
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
Сумма - заполнить сумму операции?
да
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
-Нужно ли заполнять сумму НУ Дт и НУ Кт?
нет
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 16:55   #12
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

К91.01 Проценты к получению (уплате) - в 1с этого не было, создал вручную (я так понимаю это просто аналитика.

НУ Дт и НУ Кт - автоматом проставляются после заполнении суммы.

НО: с учетом всего вышеизложенного В анализе счета у меня все сошлось!

СПАСИБО ВАМ!
Vovka34 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 17:00   #13
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
я так понимаю это просто аналитика
правильно понимаете
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
НУ Дт и НУ Кт - автоматом проставляются после заполнении суммы.
да, поэтому вручную это заполнять не нужно
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
НО: с учетом всего вышеизложенного В анализе счета у меня все сошлось!
отлично!
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
СПАСИБО ВАМ!
на здоровье)))
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 17:05   #14
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 16.03.2017
Адрес: Московская область
Сообщений: 144
Спасибо: 22
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Весна, чтобы я без Вас делал!
Простите за наглость, не могли бы еще в этой теме помочь http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1153085#post1153085


И могли бы мне в лс написать, хотел бы Вас как нибудь отблагодарить (я вам не могу написать, у вас отключены ЛС.
Vovka34 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2017, 17:09   #15
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
хотел бы Вас как нибудь отблагодарить
шоколадку мне пришлете?
Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
я вам не могу написать, у вас отключены ЛС
теперь можете)))
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.03.2017, 12:26   #16
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Цитата:
Сообщение от Vovka34 Посмотреть сообщение
хотел бы Вас как нибудь отблагодарить
Жмите кнопку "спасибо" в нижнем правом углу каждого ответа Весны )))
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.03.2017, 17:01   #17
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 20.03.2017
Адрес: Краснодар
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

тут в какой-то теме был пример:


""Пример расчета НДС с процентов по займу в натуральной форме, выданному сотруднику. Проценты получены в натуральной форме
ЗАО «Альфа» выдало менеджеру А.С. Кондратьеву товарный кредит. 11 января 2011 года заемщику передано 500 листов оцинкованного железа на сумму 29 500 руб. Стоимость одного листа – 59 руб./лист (совпадает с балансовой стоимостью).
Проценты за пользование товарным кредитом установлены в натуральной форме (50 листов оцинкованного железа такого же качества). По условиям договора Кондратьев обязан заплатить проценты при возврате основного долга. 26 января 2011 года задолженность перед организацией была погашена вместе с процентами.
Начисление процентов по договору товарного кредита бухгалтер «Альфы» отразил в учете так:
Дебет 73-1 Кредит 91-1
– 2950 руб. (59 руб./лист × 50 листов) – начислены проценты по договору товарного кредита;
Дебет 10 Кредит 73-1
– 2950 руб. – получены материалы в качестве платы за пользование товарным кредитом. ""


У меня теперь вопрос по поводу отражения процентов в натуральной форме в бух учете...
Из этого примера получается что они учитываются дважды!!? сначала на 91.1 как прочие доходы, и потом на 10 сч( а после их продажи на 90.1 как выручка!!) т.е. 91.1+90.1 - двойная сумма выходит

как так подскажите

Последний раз редактировалось Андрей_skif; 20.03.2017 в 17:04.
Андрей_skif вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.03.2017, 13:48   #18
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 09.02.2012
Адрес: Казань
Сообщений: 1,507
Спасибо: 124
По умолчанию Re: Займ физическому лицу. Учет в 1с

Андрей_skif, десятка на себестоимость уходит, так что второй раз доход с разницы.
ILD17 вне форума   Ответить с цитированием

Ответ



Метки
займ, займы, проводки

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 21:37. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot