Можно ли списать сумму с 41 счета.

[Анна140893]

Добрый день!
В оборотке по счету 41 кол-во списалось (продали товар), а вот сумма нет, она то и висит, и висит 66 тыщ.. Соответственно НДС мы заплатили как надо, а вот налог на прибыль пострадал и проблема в том, что это прошлый год и не очень хочется переделывать все из за этого. Есть ли вариант списать эту сумму как то или сделать бух. справку и заплатить с него налог на при быль в этом году? Если есть можно подсказать проводки как правильно это сделать?

[Veselenochka]

Анна140893, что вы имеете под фразой заплатить налог на прибыль?
сумма на 41 счете должна была уменьшить вашу налоговую базу для налога на прибыль. налог на прибыль вы уже заплатили больше из-за занижения расходов

[Анна140893]

Сообщение от Veselenochka

Анна140893, что вы имеете под фразой заплатить налог на прибыль?
сумма на 41 счете должна была уменьшить вашу налоговую базу для налога на прибыль. налог на прибыль вы уже заплатили больше из-за занижения расходов

Подумала одно, написала другое....
Но суть все таки остается та же,можно ли как-то списать ее...

[Среда]

Если не хотите снижать налог на прибыль - списывайте на непринимаемые...
Правда говорят, что НДС при этом тоже нельзя к вычету брать...

[Veselenochka]

я бы списала в текущем периоде тихонько как обычно и фсе.

[Анна140893]

Сообщение от Veselenochka

я бы списала в текущем периоде тихонько как обычно и фсе.

Как вот это правильно сделать? Бух.справкой? А что по проводкам...41 и 91?

[Veselenochka]

Анна140893, есть вот такой пункт НК РФ ст 54
В случае невозможности определения периода совершения ошибок (искажений) перерасчет налоговой базы и суммы налога производится за налоговый (отчетный) период, в котором выявлены ошибки (искажения). Налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы и суммы налога за налоговый (отчетный) период, в котором выявлены ошибки (искажения), относящиеся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, также и в тех случаях, когда допущенные ошибки (искажения) привели к излишней уплате налога.

вы можете списать на 90.2, можете на 91
я придерживаюсь того мнения, что такие расходы должны быть учтены в составе тех же расходов, к которым они относились бы в прошлом периоде.
в любом случае вопрос неоднозначный и есть нение, что в таком случае надо бы сдать уточненку за прошлый период и то такие расходы нельзя учитывать в расходах текущего периода (налоговый учет я имею ввиду)

[Среда]

Сообщение от Veselenochka

в любом случае вопрос неоднозначный и есть нение

думаю, решение надо принимать исходя из цены проблемы.
Мож там 1000р., а может 100 000р...

[Veselenochka]

Среда, я вообще не сторонник всякую фигню за счет средств учредителя списывать) особенно когда это косяк бухгалтерии, а тут такой конкретный косяк бухгалтерии)

[Анна140893]

Сообщение от Veselenochka

Среда, я вообще не сторонник всякую фигню за счет средств учредителя списывать) особенно когда это косяк бухгалтерии, а тут такой конкретный косяк бухгалтерии)

Это косяк программы....точнее 1несников которые постоянно что-то пытаются менять и "слетают" различные настройки....к сожалению....я бы и сказала что это косяк бухгалтерии, если бы такое было постоянно, а тут один на миллион (((((

[Анна140893]

Сообщение от Среда

думаю, решение надо принимать исходя из цены проблемы.
Мож там 1000р., а может 100 000р...

66 тыщ......

[Среда]

Сообщение от Анна140893

точнее 1несников которые постоянно что-то пытаются менять и "слетают" различные настройки....к сожалению....

ни разу у меня в 1С настройки не слетали...
Описанная Вами ситуация происходит когда списание оформляется раньше прихода или ещё какие-то доп. расходы на себестоимость товара вешаются после продажи уже, но при всём при этом не делается перепроведение документов.

Но даже если допустить, что был косяк программы - то перед сдачей отчётности надо всё проверять... Тут как ни крути - по-любому косяк бухгалтера.

[Вес`на]

Сообщение от Анна140893

Это косяк программы....точнее 1несников которые постоянно что-то пытаются менять и "слетают" различные настройки..

Анна140893, у вас что прога не типовая? Дописана под вас?

[Анна140893]

Сообщение от Вес`на

Анна140893, у вас что прога не типовая? Дописана под вас?

На тот момент да, сейчас к счастью другая программа.

[Анна140893]

Сообщение от Среда

но при всём при этом не делается перепроведение документов.

Не помогло..пробовала...
Поговорив с руководителем решили на основании приказа просто бух справкой убрать эту сумму.

[Veselenochka]

перепроведение может не помочь. нужно просматривать весь счет 41, смотреть минуса, остатки денег без товара или наоборот и вручную корректировать

списать куда решили?

[Анна140893]

Сообщение от Veselenochka

списать куда решили?

ДТ 91.02 КТ 41.01