Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.08.2018
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
Коллеги, добрый день! подскажите, пожалуйста.наша компания на осно, оказывает услуги грузоперевозок.в апреле продало ПО ,НДС не облагается,показали в разделе 7декларации.
Если расходы на необлагаемые операции больше 5 процентов, то НДС по общим тратам можно принять к вычету пропорционально доле выручки от облагаемых операций за квартал. У меня на 26 счете зп, аренда без ндс, налоги, амортизация, реклама, на общую сумму 957 502 руб. Те отнести конкретно к облагаемым или нет нельзя. В течение квартала компания отгрузила товаров на сумму -10 710 983 ( без учета ндс), в том числе облагаемых -9 760 984, необлагаемые-950 000 руб. как мне для начала высчитать 5%, попадаю ли я на раздельный учет? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Здравствуйте! Раздельный учет с 18г ведут все и правило 5% в этой части уже не применяется.
Т.е. если что-то купили под деятельность без НДС с НДС, то этот НДС включаете в стоимость и к вычету не берете. А дальше уже общехозяйственный делите по пропорции и там уже 5% применяете. Т.е. если меньше 5%, то уже "общехоз" можете весь к вычету взять. Как считать 5% и в чем смысл, как все это организовано в 1С |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | ksenia95 (29.08.2018) |
![]() |
#3 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Если сделка разовая, то активировать раздельный учет в 1С смысла нет. Но все посчитать и оформить вычет частичный по пропорции конечно надо, если в 5% не уложитесь.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | ksenia95 (29.08.2018) |
![]() |
#4 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.08.2018
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Подскажите, пожалуйста, если следовать формуле Доля РН %=Расходы необлагаемые+Расходы косвенные хВыручка необл ндс/ выручка общая/ совокупные расходы, то в моем случае, тк нет возможности определить необлагаемые расходы, то они относятся и облагаемы и необлагаемым? я про 26 счет(зп, налоги, аренда, амортизация) Последний раз редактировалось ksenia95; 29.08.2018 в 12:35. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
А почему нельзя определить "Рнеобл– расходы, непосредственно относящиеся к не облагаемым НДС операциям". Вы разве не знаете, во что вам обошлось приобретение этого ПО и другие расходы с ним связанные?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.08.2018
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|