как правильно отразить НДС

[Ольга Попова]

Добрый день, подскажите пожалуйста, возможно ли отобразить НДС за услуги предоставляемые организацией за 3-ий квартал отобразить в 4-ом квартале!? И если да, то как правильно это сделать?

[Среда]

кто кому что предоставляет и кто и как хочет что отразить?
кто предоставляет услугу или кто получает?
НДС какой?

[Вес`на]

Т.е. реализацию 3кв. перенести в четвертый?

[Entry]

Здравствуйте! Имеете в виду вычет НДС перенести с 3кв на 4кв? Да, можно за некоторыми исключениями.
А как - не показывать вычет в 3кв и показать его в 4кв, если отвечать на то, что Вы написали.
Если в ПО, например, 1С. То не ставить галку в СФ включить в Книгу покупок и в 4кв сделать документ Формирование записей книги покупок.

[Entry]

Ваш НДС начисленный нельзя перенести. Только в том периоде, когда услуги оказали, показываем.

[Ольга Попова]

Вес`на, да все верно

[Вес`на]

Как Вам выше уже ответили НДС с реализации по периодам переносить нельзя. Когда имело место реализация, тогда и НДС отражается.

[Вес`на]

Сообщение от Ольга Попова

И если да, то как правильно это сделать?

что за услуги, если не секрет? Нерегулярные? Может есть возможность переподписать акты выполненных работ с заказчиком?

[Ольга Попова]

Среда, если мы предоставили услуги, нам необходимо оплатить НДС, НО в этом квартале у нас будет большой объем закупок, что бы не было сначала мы им, а потом мы от них добиваемся возмещения, так как за 2017 год, налоговая нам не возместила часть НДС, ссылаясь на то, что расходы у нас есть, а реализация минимальна

[Ольга Попова]

Вес`на, теперь они будут у нас регулярными так же как и закуп

[Вес`на]

Чтобы не было возмещения вы можете переносить вычеты. Т.е. механизм не терять НДС есть. А вот с переносом реализации намного сложнее

[Ольга Попова]

Вес`на, вот в этом я даже не сомневалась!))))))

[Entry]

Ольга Попова, с начисленным НДС вообще никаких переносов быть не может. Мы НДС начисляем по отгрузке даже, если право собственности не перешло на товары к покупателю, а просто отгрузили.
Начислить НДС - это всегда шаг №1 и обязанность и с авансов полученных тоже начисляем. Тут даже помышлять о каких-то переносах не представляется возможным.
Вычет - это право, отказывайтесь, переносите и т.д. Но опять же не все вычеты можно переносить. Поэтому сначала норму смотрите в НК РФ, что переносите и можно ли.
И ИФНС права, не может быть затрат на млн, а выручка на 100р в общем в периоде. Может быть закупка, а потом продажа, но одно другое перекрывает.
Выручка всегда больше. Иначе зачем работать.
Также, как вы НЗП по услугам для прибыли делаете или не все МПЗ разом списываете, которые купили, аналогично и вычеты переносите, если не хотите возмещения. С этим действительно сложно.

[Вес`на]

Сообщение от Entry

Тут даже помышлять о каких-то переносах не представляется возможным.

это да. Перенос начисления НДС - нонсенс. Может быть перенос самой реализации. Например когда акт составлен в 3кв., а заказчик его не подписал вследствие недочетов. Пока недочеты устраняются наступает 4кв. и акт , т.е. вся реализация, а не НДС, уходит в 4кв.

[Среда]

Решила я тут порядки в ОСВ понаводить
с давних пор по некоторым счетам суммы с реальностью не идут
Например по сч.68.02
Правильно ли я понимаю, что на 30.09.18 у меня должно быть сальдо по Кредиту 68.02 = сумма к уплате за 3 квартал?
А у меня там сумма по Дебету вообще висит.
Такой переплаты нет.
могу ли я выровнять суммы? (сверку в ИФНС взяла)

[Вес`на]

Если сальдо дебетовое, то у тебя либо переплата, либо НДС к возмещению, а не к уплате. Может вначале разобраться откуда он там завис?

[Среда]

Сообщение от Вес`на

то у тебя либо переплата, либо НДС к возмещению

да нет у меня ни того, ни другого

Сообщение от Вес`на

Может вначале разобраться

дела давно минувших дней...

В общем под сверку с ФНС хочу как-то выровнять

[Вес`на]

Если выровнять, то это только списанием НДС на непринимаемые. Если больше 3 лет висит

[Б_С_К]

Сообщение от Среда

могу ли я выровнять суммы? (сверку в ИФНС взяла)

Вообще такого конечно в учете не должно быть, тут просто выровнять нельзя, нужно сверить с какого периода это тянется, взять все декларации по НДС сданные и сверить с Вашими данными, возможно что то слетело в программе (у меня например при выгрузках из УТ постоянно проблемы) и это могло потянуть и другие ошибки. Я после сдачи НДС всегда распечатываю ОСВшки и Анализ 68.2 с датами, так легче косяки искать при обнаружении в последствии

[Вес`на]

В дебете не так страшно. Если бы кредит не сходился, то совсем беда