момент признания дохода у ИП

[Скай]

Добрый день. Ситуация: ИП на УСН «доходы». При перевозке транспортной компанией повреждена часть купленного нами товара. Претензию написали, транспортная приняла решение стоимость ущерба не возвращать деньгами, а зачесть в счет следующих доставок.
На дату выставления претензии я делаю реализацию транспортной компании, и эта сумма должна попасть в доходы. А на какую дату? Когда получаю товар, начисляю сумму за доставку и эту сумму засчитываю в счет долга по претензии?

[ptihka]

Скай, на дату получения товара.

[Скай]

Сообщение от ptihka

Скай, на дату получения товара.

Простите, уточню
Транспортная должна нам 5 тыс.руб. за поврежденный груз. Сегодня нам привезли товар, стоимость доставки 100 руб. Сегодня я делаю взаимозачет с транспортной, и 100 руб. включаю в доход. Пробиваю по кассе эту сумму и на основании этого вношу в КУДИР? Верно?

[ptihka]

Сообщение от Скай

...Сегодня я делаю взаимозачет с транспортной, и 100 руб. включаю в доход. Пробиваю по кассе эту сумму и на основании этого вношу в КУДИР? Верно?

Верно

[Вес`на]

Сообщение от Скай

На дату выставления претензии я делаю реализацию транспортной компании

это что у вас за реализация такая?

[Вес`на]

Сообщение от Скай

Сегодня я делаю взаимозачет с транспортной, и 100 руб. включаю в доход. Пробиваю по кассе эту сумму

что пробиваете по кассе? Взаимозачет?

[Скай]

Сообщение от Вес`на

это что у вас за реализация такая?

Поврежденный товар транспортная забрала и практически заплатила нам за него, чем не реализация? Чувствую же, доход тут есть. Может не правильно отразить я его решила?

[Вес`на]

Сообщение от Скай

Поврежденный товар транспортная забрала и практически заплатила нам за него, чем не реализация?

и ТОРГ-12 вам подписала?

[Вес`на]

Сообщение от Скай

Чувствую же, доход тут есть

доход тут есть, но реализации нет. Есть расчеты по признанной претензии, оплаченной проведенным взаимозачетом

[Скай]

Сообщение от Вес`на

и ТОРГ-12 вам подписала?

Нет конечно. У меня есть только претензия написанная нами, и копия решения по этой претензии. Вот теперь думаю, как это все провести

[Скай]

Сообщение от Вес`на

доход тут есть, но реализации нет. Есть расчеты по признанной претензии, оплаченной проведенным взаимозачетом

Спасибо за ответ. А как мне теперь все это провести? Начисляю претензию (каким документом в 1С?), по кассе пробиваю в день взаимозачета (кстати, не будет проблем у ИП с этим? неденежные операции?)

[ptihka]

В данном случае внереализац.доходы скорее всего.

[Вес`на]

Сообщение от Скай

Начисляю претензию (каким документом в 1С?)

ручной операцией Д76.2 К60 Претензия признана поставщиком. Проведение взаимозачета сформирует проводку Д60 К 76.2. ККМ при взаимозачетах не применяется

[ptihka]

Сообщение от Вес`на ...ККМ при взаимозачетах не применяется Тут я не изучала вопрос... пардон...

[Скай]

Сообщение от Вес`на

ручной операцией Д76.2 К60 Претензия признана поставщиком. Проведение взаимозачета сформирует проводку Д60 К 76.2. ККМ при взаимозачетах не применяется

Меня кассовый метод просто смущает, поэтому и решила, чтоб доходы отразить, нужно по кассе пробить (куда они потом из кассы денутся-не подумала) . Т.е. доход отражаю по начислению на дату решения по претензии, и в КУДИР заношу на этом же основании.

[Вес`на]

Сообщение от Скай

Меня кассовый метод просто смущает

в УСН доход образуется по дате проведения взаимозачета, а не по дате

Сообщение от Скай

решения по претензии

в КУДиР запись должна встать автоматом, при проведении вз/зачета

[ptihka]

Сообщение от Вес`на

...в КУДиР запись должна встать автоматом, при проведении вз/зачета

Поддерживаю!