Резерв сомнительных долгов

[Лидия09]

Здравствуйте помогите пожалуйста разобраться, я совсем зеленая в бухгалтерии. на конец 2017года создан резерв 13800, за 9 мес 2018г. создается еще резерв 15000, 10% от выручки за 17 год 28000 т.е. в НУ я взяла только 28000. Теперь по году: Д63 28800, (Д63 К62 3000, Д63 К76 800списание за счет резерва безнадежные долги), Д63 К91,1 25000(восстановлен резерв), Д91,2 К63 13000 (создан резерв). Выручка за 2018 г.10% составляет 29000
Вот и вопрос как верно рассчитать сумму для налогового учета, какие суммы пойдут во внереализационные доходы и расходы. Суммы конечно все в разы уменьшены. помогите!!!

[Вес`на]

Списывать в расходы резерв в НУ то ещё мероприятие. Интересно, а кто-нибудь из малых рискует вообще это делать?

[Лидия09]

Сообщение от Вес`на

На нашем предприятии это обычное дело. уменьшают прибыль резервами. я пришла на декретное место, тети которые тут работают не считают нужным подсказывать, перелопатила я весь инет все равно не пойму как тут это все склеить.

[РаисаЗахарна]

Подскажите, знающие, по НУ. Есть деб. задолженность от покупателя, просроченная, подан иск, арбитраж, в нашу пользу. Вероятность, что погасят, практически нулевая, прошёл уже год. Хотим в НУ создать резерв под эту сумму. Аудитор наша уперлась - создадите, когда пройдёт три года. А смысл? Мы хотели сейчас, до истечения срока исковой давности. Или я чего-то не понимаю? Какие там ньюансы из практики есть? Применяем метод начисления, сумма менее 10% от выручки.