Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

[Светлашка]

Здраствуйте! ИП работает без наемных работников на 6% (доходы). Заполнила декларацию по УСН за 2014 и получилось что строка 141 больше чем строка 131. Например
Доходы составили:
110-161280
111-322560
112-483840
113-645120
налог:
130-9677
131-19354
132-29030
133-38707
взносы выплаченные:
140-
141-23014
142-28196
143-38560
Итог сумма получается к уменьшению и налоговая просит чтобы мы сделали уточненку и написали в строке 141 сумму19354 чтобы выйти на ноль. Я сделала корректировку а потом засомневалась верно ли???? Авансовые платежи платили за полугодие 9678 и в октябре 9678.

[Вес`на]

Сообщение от Светлашка

Итог сумма получается к уменьшению и налоговая просит чтобы мы сделали уточненку и написали в строке 141 сумму19354 чтобы выйти на ноль.

правильно просит. Уменьшать налог на взносы можно только в пределах исчисленного налога

[Fox120]

Сообщение от Вес`на

правильно просит. Уменьшать налог на взносы можно только в пределах исчисленного налога

Нет не правильно .. Они и уменьшали в пределах исчисленного налога.. У них получается возмещение из бюджета, а налоговая это не любит, поэтому простят местЧковые инспектора документы с нулями, чтоб перед своими проверяющими не светиться. У меня в этом году, по итогам 2014 года, 3 ИП таких, за счёт уплаты взносов в конце года, получились незначительные суммы возмещения. Я уже с инспектором этот вопрос решала, чтоб нам не возмещали, а зачли переплату на аванс за 1 квартал 2015 года.. За 1 квартал зачла.. Не всегда нужно идти на поводу ИФНС, в один прекрасный момент - себе дороже будет ...

[Fox120]

Сообщение от Светлашка

Здраствуйте! ИП работает без наемных работников на 6% (доходы). Заполнила декларацию по УСН за 2014 и получилось что строка 141 больше чем строка 131. Например
Доходы составили:
110-161280
111-322560
112-483840
113-645120
налог:
130-9677
131-19354
132-29030
133-38707
взносы выплаченные:
140-
141-23014
142-28196
143-38560
Итог сумма получается к уменьшению и налоговая просит чтобы мы сделали уточненку и написали в строке 141 сумму19354 чтобы выйти на ноль. Я сделала корректировку а потом засомневалась верно ли???? Авансовые платежи платили за полугодие 9678 и в октябре 9678.

А на основании чего они просят? Они письменное требование вам прислали с сылкой на статью или по телефону? Они особенно любят просить по телефону..

[Среда]

Fox120, Вы наверно речь о переплате авансовых ведете? Когда налог к возмещению выходит.
Что-то впервые слышу, чтоб в случае, если сумма взносов в ПФР выше, чем сумма начисленного налога, то ИФНС должна остается )))

[Вес`на]

Сообщение от Fox120

Они и уменьшали в пределах исчисленного налога..

сорри, цифры не смотрела

Сообщение от Светлашка

налог:
130-9677
131-19354
132-29030
133-38707

Сообщение от Светлашка

взносы выплаченные:
140-
141-23014
142-28196
143-38560

у них действительно переплата и нужно писать письмо, чтобы учли переплату в счет платежей 2015г., а не подавать корректировку

[Светлашка]

Да, по телефону просили и типа сказали, вы что хотите чтобы инспекция возмещала Вам пере плату по ПФР???? Я сказала да мы же реально заплатили эти взносы!!!! Но она попросила сделать корректировку чтобы сумма взносов=сумме налога. Я сначала сделала а теперь думаю мы же реально их заплатили и хотела тоже написать письмо о зачете пере платы в счет будущих платежей.

[Вес`на]

Сообщение от Светлашка

вы что хотите чтобы инспекция возмещала Вам пере плату по ПФР????

они там с дубу рухнули? Переплата у вас не в ПФР, а в налоговую авансов по УСН

[Fox120]

Сообщение от Светлашка

Да, по телефону просили и типа сказали, вы что хотите чтобы инспекция возмещала Вам пере плату по ПФР???? Я сказала да мы же реально заплатили эти взносы!!!! Но она попросила сделать корректировку чтобы сумма взносов=сумме налога. Я сначала сделала а теперь думаю мы же реально их заплатили и хотела тоже написать письмо о зачете пере платы в счет будущих платежей.

Вот о чем я и говорю.. Тем более, деньги по факту ушли на кбк в ПФР, а деньги возмещает налоговая. По их мнению. Но, по закону, это действительно так, и инспектора просто не имеют права отказывать в возмещении или в зачете в счет будущих платежей.
У меня была такая ситуация, как у вас в прошлом году, отчетность за 2013 год. Я побоялась уменьшить на всю сумму взносов. Свела все к нулю, мне потом инспектор звонила и спрашивала, почему не всю сумму взяла. Я ей тогда ответила, что это мое право сколько мне принимать к расходам и на какую сумму уменьшать. Прэтому и Ваши инспектора, зная этот казус очередной, просили Вас свести все к нулю..

[Fox120]

Сообщение от Йожык

Fox120, Вы наверно речь о переплате авансовых ведете? Когда налог к возмещению выходит.
Что-то впервые слышу, чтоб в случае, если сумма взносов в ПФР выше, чем сумма начисленного налога, то ИФНС должна остается )))

Да о них. Но так получается, что как бы заплатил в ПФР, и у тебя возмещение. А по факту, да, переплатили авансовые платежи..

[Среда]

уф, а то я уж думала, что "того" )))

Сообщение от Fox120

А по факту, да, переплатили авансовые платежи..

о, тогда конечно возмещать или в счет будущих платежей

[Fox120]

Сообщение от Светлашка

Да, по телефону просили и типа сказали, вы что хотите чтобы инспекция возмещала Вам пере плату по ПФР???? Я сказала да мы же реально заплатили эти взносы!!!! Но она попросила сделать корректировку чтобы сумма взносов=сумме налога. Я сначала сделала а теперь думаю мы же реально их заплатили и хотела тоже написать письмо о зачете пере платы в счет будущих платежей.

Вот и подайте им в догонку еще одну корректировку и письмо на зачет в счет будущих платежей.

[Светлашка]

Что то я совсем запуталась с новой декларацией, раньше все понятно было. В декларации за 2013 год у меня сумма налога за налоговый период стояла к уменьшению и никто не звонил!!!!! А за 2014 у меня тоже получится переплата по итогам года т.к. доходы за год 645120*6%=38707,20
Уплачено в ПФР за год 38560 и авансовые платежи 9678*2=19356. Получается у налоговой по нашему лсчету должна быть переплата =38707,20-38560-19356=19208,80???? И еще 2013год так нам можно авансовые платежи вообще не платить в 2015.

[Светлашка]

FOX120, а корректировку как они и платили чтобы авансового платежа не было т.е строка 141=131 раздел 2,1??? А письмо о зачете напишу обязательно. А за 2013 год тоже написать, просто видать у нас инспектор поменялся прежний сказал можно не писать они сами все по л.счету видят.

[Вес`на]

2015г.
38707-38560= 147р. налога к доплате. Уплачено авансов 19356= Т.е. в лицевом чсете в налоговой переплата у вас за 2015г. 19209=. Копейки уберите, налог всегда округляется до целых руб

[Вес`на]

Сообщение от Fox120

письмо на зачет в счет будущих платежей.

если чес, я ни разу такие письма в налоговую не писала. Как-то само у них учитывалось

[Светлашка]

Весна, а корректировку сдавать?

[Светлашка]

Просто она мне говорила что я не могу уменьшить налог на взносы не больше суммы исчисленного налога. Я тут сейчас искала ссылки на законы не нашла.

[Светлашка]

Может дело в том что мы авансовые платежи по УСН заплатили только в июле и октябре!!

[Вес`на]

Сообщение от Светлашка

Весна, а корректировку сдавать?

а вы уже скорректировали по требованию налоговой и отправили? Я подумала, что вы её подготовили и задумались, а верно ли вы корректируете

Сообщение от Светлашка

Просто она мне говорила что я не могу уменьшить налог на взносы не больше суммы исчисленного налога.

а у вас и не уменьшено на сумму больше налога. У вас же 147р. к доплате по исчисленному