расчет с персоналом в неденежной форме

[pafi]

Еще раз добрый день :smile:. Путевые листы выписывать невозможно, так как деятельность фирмы не может обосновать такой километраж и соответственно списывать такие суммы на расходы (а если я буду просто сидеть и рисовать то эти расходы при проверки у меня однозначно снимут, так как они будут экономически необоснованны). Про то, что я должна удерживать НДФЛ я это прекрасно понимаю. При расчете у меня загвоздка, куда списать сумму НДФЛ с 73,3. Сделать проводку 73,3/70 на сумму НДФЛ я не могу, так как это не его личный!!! доход. В этом то и весь вопрос, куда списать сумму НДФЛ если не задействовать 70 счет? Понятие "холдинг" имеет не одно определение. :smile:

[Veselenochka]

Сообщение от pafi

Еще раз добрый день :smile:. Путевые листы выписывать невозможно, так как деятельность фирмы не может обосновать такой километраж и соответственно списывать такие суммы на расходы (а если я буду просто сидеть и рисовать то эти расходы при проверки у меня однозначно снимут, так как они будут экономически необоснованны). Про то, что я должна удерживать НДФЛ я это прекрасно понимаю. При расчете у меня загвоздка, куда списать сумму НДФЛ с 73,3. Сделать проводку 73,3/70 на сумму НДФЛ я не могу, так как это не его личный!!! доход. В этом то и весь вопрос, куда списать сумму НДФЛ если не задействовать 70 счет? Понятие "холдинг" имеет не одно определение. :smile:

а чей это доход? директор ездит по делам которые к деятельности фирмы А вы привязать не можете, холдинга как такового у вас тоже нет, потому что деятельность этих фирм ничем между собой не связана,
по моему мнению это личный доход директора.

[pafi]

Ну конечно это "личный" доход директора, так как к фирме А его километраж никак не относится. У меня другой вопрос, как списать с 73 минуя 70.

[Veselenochka]

pafi,в вашем случае не стоит употреблять слово "холдинг" потому как оно не имеет к вам никакого отношения, а ситуацию запутывает
холдинг - форма предпринимательского объединения, представляющего собой группу организаций (участников), основанную на отношениях экономической зависимости и контроля, участники которой, сохраняя формальную юридическую самостоятельность, в своей предпринимательской деятельности подчиняются одному из участников группы - холдинговой компании (головной организации), оказывающей определяющее влияние, в силу владения преобладающими долями участия в уставном капитале, договора или иных обстоятельств, прямо или косвенно (через третьих лиц) на принятие решений другими участниками группы.

[Veselenochka]

а почему минуя 70? вы же сумму НДФЛ должны удержать из з/пл директора..

[pafi]

Потому что это не его личный!!! доход. На 70 у него фиксированная сумма согласно штатного расписания, я уже думала увеличить ему оклад по штатному расписанию, чтобы списывать как положено НДФЛ и на руки ему выдавать ту з/пл которая ему положена, но проблема в том, что сумма НДФЛ не определенная каждый месяц, а гуляет.

[Veselenochka]

pafi, мы с вами пошли по кругу. у вас нет другого варианта как удержать этот НДФЛ с заработной платы директора. почитайте НК. что значит фиксированная сумма? да, у него оклад, но раз он получает доход в виде оплаты бензина вы должны из его з/пл удержать НДФЛ с дохода от оплаты бензина. то есть на руки он будет получать оклад (минус) ндфл с оклада (минус) ндфл с бензина.

[pafi]

Veselenochka, я это понимаю, но для меня это не выход из положения, к сожалению.

[Veselenochka]

а у вас нет вариантов....или привязывайте расходы к деятельности фирмы или удерживайте НДФЛ

[Настюшка]

Сообщение от Veselenochka

у вас директор работает на фирме А. что вам мешает выписывать путевые листы, как будто он езит по делам этой фирмы и спокойно учитывать эти расходы при расчете налога на прибыль? ведь в путевом листе не требуется никакого подстверждения что он был именно там...

Теперь Вы противоречите себе? Я кстати именноо это и имела в виду

[Veselenochka]

Настюшка, мы уже давно с этим разобрались.