Форум: Расчеты по налогам и сборам УСН Форум Главбух

Миленка · 09.03.2016, 15:04

Подскажите пожалуйста,
ООО (УСН 15%),заплатили за 1 квартал авансовый платеж. Эта сумма висит в дебете по счету 68.11.Это верно? В кредите у меня ноль.Других счетов,куда можно было бы отнести этот платеж,я не нашла,хоть в 68.11 и написано Единый налог ( а у нас УСН) Вообще какие должны быть проводки при авансовых платежах по УСН? По итогам года мы уплачиваем 1%.

Вес`на · 09.03.2016, 15:14

ежеквартально 31.03, 30.06, 30.09 начисление авансов Д99 К68

Цитата:

Сообщение от Миленка

По итогам года мы уплачиваем 1%.

31.12. сторно начисленных авансов за 9 мес. и начисление минимального за год

Миленка · 09.03.2016, 15:50

Цитата:

Сообщение от Вес`на

ежеквартально 31.03, 30.06, 30.09 начисление авансов Д99 К68

А какой вкладкой начисляется аванс в программе 1С 7.7 УСН редакция 1.3 ?,а то у меня только оплата отражена (Д.т 68.11 к.т. 51)

Вес`на · 09.03.2016, 15:54

Ручной операцией наверное, не помню 7.7

Миленка · 09.03.2016, 16:09

А еще вопрос:
по 84 счету,в результате реформации баланса получился кредит,т.е как я понимаю чистая прибыль. Я правильно понимаю,что она образовалась и за счет тех услуг, которые оказаны,но деньги за которые нам еще не поступили? Просто иначе был бы убыток однозначно.

Вес`на · 09.03.2016, 16:13

Цитата:

Сообщение от Миленка

по 84 счету,в результате реформации баланса получился кредит,т.е как я понимаю чистая прибыль.

правильно понимаете

Цитата:

Сообщение от Миленка

Я правильно понимаю,что она образовалась и за счет тех услуг, которые оказаны,но деньги за которые нам еще не поступили?

да, налоговый учет у вас кассовый, БУ начислением

Fox120 · 10.03.2016, 05:46

Цитата:

Сообщение от Миленка

А какой вкладкой начисляется аванс в программе 1С 7.7 УСН редакция 1.3 ?,а то у меня только оплата отражена (Д.т 68.11 к.т. 51)

ручными проводками

Калисто · 10.03.2016, 13:57

Стали делать декларацию по единому налогу за прошлый год и оказалось, что мы не пользовались правом уменьшения суммы налога на сумму уплаченных страховых взносов. Возможно ли сейчас это сделать?

Вес`на · 10.03.2016, 14:02

Можно конечно. Заполняйте декларацию как положено, с учетом взносов

Калисто · 10.03.2016, 14:07

А если получится задолженность за государством? То есть мы в течении года перечислили налога по УСНО больше, чем надо с учетом уменьшения? Проверка может быть какая-нибудь?

Вес`на · 10.03.2016, 14:14

Цитата:

Сообщение от Калисто

Проверка может быть какая-нибудь?

могут запросить платежки, подтверждающие уплату взносов. Больше ничего. Излишне перечисленный зачтете в счет уплаты этого года

Калисто · 10.03.2016, 14:18

Огромное спасибо! Не привыкли как-то, что платить налоги не надо

Fox120 · 10.03.2016, 14:39

Цитата:

Сообщение от Калисто

А если получится задолженность за государством?

Господа бухгалтера, я с Вас балдею ...

Миленка · 11.03.2016, 13:36

Подскажите еще пожалуйста,в какую строку вносить налог по УСН,в отчете о финансовых результатах? А еще при составлении этого отчета у меня получилось,что прочие затраты по счету 91.4 (в основном банковская комиссия),никуда не отнеслись,ни на себестоимость,ни на управленческие расходы.Получилась чистая прибыль выше,чем должна быть имено на эту сумму. Эти расходы можно в отчет о фин результатах внести? Если да,то в какую строку?

Вес`на · 14.03.2016, 12:12

Цитата:

Сообщение от Миленка

в какую строку вносить налог по УСН,в отчете о финансовых результатах?

2410

Цитата:

Сообщение от Миленка

прочие затраты по счету 91.4 (в основном банковская комиссия),никуда не отнеслись,ни на себестоимость,ни на управленческие расходы

а 91 счет закрылся после реформации? Должны попасть и в баланс и в ф2, в строку прочие расходы

Миленка · 14.03.2016, 12:26

Цитата:

Сообщение от Вес`на

2410

а 91 счет закрылся после реформации? Должны попасть и в баланс и в ф2, в строку прочие расходы

Прочла,что при УСН нет налога на прибыль и сумму налога ставят в строку 2460. Значит переделаю на 2410

91- закрылся.Но автоматом в отчет о фин результатах не попал.Подставляю в ручную. Так понимаю строка 2350 ?
Если эти две строки сложить и убрать из чистой,то все сходится тогда

Вес`на · 14.03.2016, 12:31

Цитата:

Сообщение от Миленка

Прочла,что при УСН нет налога на прибыль и сумму налога ставят в строку 2460. Значит переделаю на 2410

я вручную баланс не заполняю, но из операции начисления Д99 К68 налог отражается в стр.2410

Цитата:

Сообщение от Миленка

91- закрылся.Но автоматом в отчет о фин результатах не попал.Подставляю в ручную. Так понимаю строка 2350 ?

да, но разобрать то все-таки надо почему в Ф2 не отражается

Аланда · 14.03.2016, 12:34

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Д66 К68

шестерочки перевернуть вверх ногами нужно

Вес`на · 14.03.2016, 12:37

Цитата:

Сообщение от Аланда

шестерочки перевернуть вверх ногами нужно

спасибо Аланда, я даже внимания не обратила, что 99 перевернула

Миленка · 14.03.2016, 12:58

Цитата:

Сообщение от Вес`на

я вручную баланс не заполняю, но из операции начисления Д99 К68 налог отражается в стр.2410

Налог ведь полностью начисленный в Ф2 должен отразится? Или за минусом аванса?

Может я с 91 не совсем что то понимаю. По 91.4 у меня 24 000, закрылся на 91 и туда же реформация баланса с 91.9. Оборот получился 24000+24000= 48000 в дебете и 48000 в кредите.
Так баланс сошелся. Все строки на калькуляторе пересчитала,обороты не большие. А вот отчет правильно не формируется.

09.03.2016, 15:04	#1
Миленка ну и ну Регистрация: 24.07.2014 Сообщений: 829 Спасибо: 9	Расчеты по налогам и сборам УСН Подскажите пожалуйста, ООО (УСН 15%),заплатили за 1 квартал авансовый платеж. Эта сумма висит в дебете по счету 68.11.Это верно? В кредите у меня ноль.Других счетов,куда можно было бы отнести этот платеж,я не нашла,хоть в 68.11 и написано Единый налог ( а у нас УСН) Вообще какие должны быть проводки при авансовых платежах по УСН? По итогам года мы уплачиваем 1%.

09.03.2016, 15:54	#4
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Расчеты по налогам и сборам УСН Ручной операцией наверное, не помню 7.7 __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

09.03.2016, 16:09	#5
Миленка ну и ну Регистрация: 24.07.2014 Сообщений: 829 Спасибо: 9	Re: Расчеты по налогам и сборам УСН А еще вопрос: по 84 счету,в результате реформации баланса получился кредит,т.е как я понимаю чистая прибыль. Я правильно понимаю,что она образовалась и за счет тех услуг, которые оказаны,но деньги за которые нам еще не поступили? Просто иначе был бы убыток однозначно.

10.03.2016, 13:57	#8
Калисто статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 02.02.2009 Сообщений: 374 Спасибо: 1	Re: Расчеты по налогам и сборам УСН Стали делать декларацию по единому налогу за прошлый год и оказалось, что мы не пользовались правом уменьшения суммы налога на сумму уплаченных страховых взносов. Возможно ли сейчас это сделать?

10.03.2016, 14:02	#9
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Расчеты по налогам и сборам УСН Можно конечно. Заполняйте декларацию как положено, с учетом взносов __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

10.03.2016, 14:07	#10
Калисто статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 02.02.2009 Сообщений: 374 Спасибо: 1	Re: Расчеты по налогам и сборам УСН А если получится задолженность за государством? То есть мы в течении года перечислили налога по УСНО больше, чем надо с учетом уменьшения? Проверка может быть какая-нибудь?

10.03.2016, 14:18	#12
Калисто статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 02.02.2009 Сообщений: 374 Спасибо: 1	Re: Расчеты по налогам и сборам УСН Огромное спасибо! Не привыкли как-то, что платить налоги не надо

11.03.2016, 13:36	#14
Миленка ну и ну Регистрация: 24.07.2014 Сообщений: 829 Спасибо: 9	Re: Расчеты по налогам и сборам УСН Подскажите еще пожалуйста,в какую строку вносить налог по УСН,в отчете о финансовых результатах? А еще при составлении этого отчета у меня получилось,что прочие затраты по счету 91.4 (в основном банковская комиссия),никуда не отнеслись,ни на себестоимость,ни на управленческие расходы.Получилась чистая прибыль выше,чем должна быть имено на эту сумму. Эти расходы можно в отчет о фин результатах внести? Если да,то в какую строку?