6НДФЛ премии

[Tatyana6318]

по последним письмам ИФНС - доход в виде премии учитывается на дату выплаты дохода.. В организации выплачивается премия на основании трудового договора монтажникам 1000 руб за каждый день проведенных работ в командировке. Премия начисленная 30 сентября за сентябрь выплачена 5 октября - нужно ли премию отражать в разделе1 6НДФЛ? или она будет учитываться в 4 квартале? нужно ли выделять отдельным блоком от зарплаты?(судя по комм. ИФНС нужно((((
Я отразила премию в 1 разделе, нужно ли сдавать уточненку тобы не попасть на недостоверные данные? если сдам надеюсь у ИФНС не возникнет претензий, что это зарплатные премии и их нужно отражать в 1 разделе? что будет с декабрьскими премиями? база для начисления взносов и база для начисления НДФЛ получаться разными на сумму декабрьских премий, а ИФНС их сравнивает((((

[Среда]

Сообщение от Tatyana6318

выплачена 5 октября

однозначно

Сообщение от Tatyana6318

будет учитываться в 4 квартале?

Сообщение от Tatyana6318

нужно ли выделять отдельным блоком от зарплаты?

конечно нужно, ведь совершенно другие даты

[Tatyana6318]

только как вам вот это-

Письмо ИФНС от 19.09.2016 № БС-4-11/17537
при заполнении справки 2-НДФЛ в отношении выплаченного дохода в виде премии за производственные результаты либо перерасчета заработной платы за прошлые периоды используется код дохода 2000.


если код дохода 2000- то срок начисления последний день месяца

и еще

Таким образом, бухгалтер не вправе самостоятельно устанавливать коды доходов, подлежащих отражению в Справке 2-НДФЛ. Вознаграждение, получаемое налогоплательщиком за выполнение трудовых или иных обязанностей, должно отражаться в регистрах и в Справке 2-НДФЛ по коду 2000. Код 4800 предназначен для иных выплат, т.е. для тех, в отношении которых в Приказе № ММВ-7-11/387@ не установлено отдельного кода.
Указание в представленной налоговому органу организацией - налоговым агентом Справке по форме 2-НДФЛ неверного кода дохода может быть расценено контролирующими органами как представление документа, содержащего недостоверные сведения. В соответствии с п. 1 ст. 126.1 НК РФ представление налоговым агентом налоговому органу документов, предусмотренных НК РФ, содержащих недостоверные сведения, влечет взыскание штрафа в размере 500 руб. за каждый представленный документ, содержащий недостоверные сведения.

[Среда]

Сообщение от Tatyana6318

при заполнении справки 2-НДФЛ

при чём тут 2-НДФЛ, если мы про 6 говорим, и при чем тут коды доходов, коих в 6-НДФЛ не отражают?

Сообщение от Tatyana6318

только как вам вот это-

никак
В чем проблема?

[Tatyana6318]

еще раз - если вы выделяете отдельным объектом -вы не можете поставить код 2000 -вам придется ставить код 4800 в 2НДФЛ поскольку отдельных кодов для премий нет

код 2000 - зарплата срок начисления дохода последний день месяца

Можно конечно заполнить 6НДФЛ и не думать, как это все будет отражено в 2НДФЛ
сегодня разговаривала с аудиторами - у них однозначно премии начисленные на основании трудового контракта являются заработной платой по трудовому кодексу РФ, по НК РФ дата получения дохода в виде заработной платы последний день месяца

на что будете ссылаться вы? на письма ИФНС? где четко не сказано - какие премии разовые к празднику или премии из трудового контракта? разовые всегда отражались кодом 4800

[Arhimed.]

Сообщение от Tatyana6318

если код дохода 2000- то срок начисления последний день месяца

1 ГДЕ Вы прочли эту фразу ???

2 Сроки начисления доходов и соответственно удержания и уплаты налогов с них апсолютно не зависят от того какой там Вы код применяете

не нужно придумывать не существующие причинно-следственные связи у совершенно не связанных категорий

[Среда]

Сообщение от Tatyana6318

еще раз - если вы выделяете отдельным объектом -вы не можете поставить код 2000 -вам придется ставить код 4800 в 2НДФЛ поскольку отдельных кодов для премий нет

если я в 6-НДФЛ что-то указываю отдельным блоком, то я это "что-то" не могу в 2-НДФЛ написать с правильным кодом?
Вы сами то поняли, что написали?

Блоки в 6-НДФЛ с кодами выплат доходов никак не связаны.
Чё вы в кучу то слепили всё?
Блоки в 6-НДФЛ разделяются по датам. Дат там три. Если все три совпадают - можно в один блок.

Сообщение от Tatyana6318

у них однозначно премии начисленные на основании трудового контракта являются заработной платой по трудовому кодексу РФ, по НК РФ дата получения дохода в виде заработной платы последний день месяца

Да сколько угодно.
Совпадает дата получения дохода?
А дата выплаты и крайнего срока тоже? Если да - в 6-НДФЛ ставим в один блок. Если нет - в разные.

Не путайте теплое с мягким.

[Среда]

Arhimed., да у неё совсем полная каша... понаслушаются аудиторов невнятных... лучше бы наш форум почаще читали )))

[Arhimed.]

Tatyana6318, Вы бы хоть бы указали что и откуда Вы цитируете !

Вы пишете так (особенно в посте №3) как буд-то все эти слова - письмо
В письме с реквизитами , ктороые вы указали, воопче про другое пишут !

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

у неё совсем полная каша

Идут двором и говорят:
- Сырой у них пирог! (с)

не, не то

Сообщение от Среда

у неё совсем полная каша

к большому сожалению, пустая там каша

[Власа]

Сообщение от Tatyana6318

еще раз - если вы выделяете отдельным объектом -вы не можете поставить код 2000 -вам придется ставить код 4800 в 2НДФЛ поскольку отдельных кодов для премий нет

и не надо.
выделяете, ставите код 2000, почему другой код нужен, не понимаю.
я, видимо, опять пропустила, премии не выделяла

Сообщение от Tatyana6318

сегодня разговаривала с аудиторами - у них однозначно премии начисленные на основании трудового контракта являются заработной платой по трудовому кодексу РФ, по НК РФ дата получения дохода в виде заработной платы последний день месяца

[Tatyana6318]

хорошо согласна каша

у вас то как? зарплатные премии за сентябрь внесете в доход октября? по дате выплаты?

[Среда]

Да, всё, что пишется во втором разделе зависит от даты выплаты и соответственно крайнего срока перечисления налога.
В первом разделе можно и в сентябре (т.е. в 3 квартале) указать, если начислена премия была в сентябре вместе с з/п.

[Arhimed.]

Сообщение от Tatyana6318

у вас то как? зарплатные премии за сентябрь внесете в доход октября? по дате выплаты?

я всякие премии и по начислению проводю тогда когда выплачиваю
чёбы шибко обо всё не думать лишнего и всяких не нужных разниц не возникало - нафига оно мне самому ?
и придумывать чего то и потом идиотам всяким доказывать чё я - не верблять

[Tatyana6318]

Архимед, можно и так,
Но если заключен контракт, в котором четко сказано доплата в виде премии 1000 руб за каждый день командировки..... доход когда начислять? когда вам придет в голову его выплатить?

кстати именно с этого и началась эта ветка
кроме злобных высказываний никакой конструктивной работы
как-то грустно тут у вас - первый вопрос и так как-то все .....

[Arhimed.]

Сообщение от Tatyana6318

контракт, в котором четко сказано доплата в виде премии 1000 руб за каждый день командировки..... доход когда начислять?

а на основании чего это начисление происходит ?
расскажите в подробностях какие документы для этого составляются ?

[Среда]

Сообщение от Tatyana6318

кроме злобных высказываний никакой конструктивной работы

Вам с самого начала давались конструктивные высказывания...


Arhimed., объясни ей про БУ и НУ, что где начисляется что где отражается... даже я поняла, как ты объяснил )))

[Arhimed.]

ну пока нету полного рассказа что и откуда берётся
я воопче так себе представляю, что это часть самОй з/платы
и отдельной суммой её воопче нет смысла выделять

ну кроме как для внутреннего анализа

[Arhimed.]

а ещё здесь просмаривается....

Сообщение от Tatyana6318

монтажникам 1000 руб за каждый день проведенных работ в командировке.

что эта тыща - не что иное а имеет природу... типа суточных !
700 руб можно было бы совсем не облагать
а остальные 300 - датой дохода будет последний календ день месяца в котором отчёт о командировке предоставлен ! - ещё интереснее было бы
и дату отчёта есть возможность в своей бух-ии =порегулировать=, особенно если выплаты пока не было и челу это разницы не имеет

[Arhimed.]

Сообщение от Tatyana6318

как-то грустно тут у вас - первый вопрос и так как-то все .....

это на нашем то форуме ГРУСТНО ???????
да я такого абассывонного форума не всречал ещё !
тут и по делу потрепешься и о разных ситуациях узнаешь, и свои расскажещь и новости узнаешь , и найдётся кому совет дать .....
и про секс и вотку найдётся сказать кому

если уж у нас грустно, то что говорить о соседнем где за то что теме оказалось более 5-ти постов скомпрометировавшего это сразу банят
за то что не поздоровкался - банят
за то что =листок временной нетрудоспособности= больняком назвал - банят

дать ссылку на такой форум ?
я там 2 недели просуществовал !
знакомая подруга за 3-4 дня уложилась !