Форум: УСН 15 % и минимальный налог Форум Главбух

Fruktik · 14.02.2017, 10:24

Добрый день! В ноябре 2016г. открыли ИП на УСН (доходы минус расходы). По итогам года просчитываем налоги. Для удобства:
доходы минус расходы получаем 4000 руб.
минимальный налог 5000 руб.
Так как авансов никаких не было, платим по итогам года минимальный налог 5000 руб.
Проводки: 99/68, 68/51, верно?
Так как минимальный налог меньше, чем фактический, то разницу можно учесть в расходах следующего года и указать по строке 030 в КУДиР 1000 руб.
У нас программа 1С 7.7
Подскажите, пожалуйста, строка 030 заполняется в этой программе вручную или автоматически? Только начинаю разбираться с программой...

Вес`на · 14.02.2017, 11:06

Все у вас верно. КБК минимального с этого года упразднен. Платите на КБК Д-Р

Цитата:

Сообщение от Fruktik

строка 030 заполняется в этой программе вручную или автоматически?

если помню 7.7 автоматом не заполняется

Fruktik · 14.02.2017, 11:38

Спасибо. Вот у меня тоже не заполняет. Программа, скорей всего, и не увидит в нашей ситуации... Начислен минимальный налог 99/68 5000 руб. А как программа узнает, что он больше, чем исчисленный фактический налог за год?
Тогда в следующем году вручную проставить эту сумму?

Вес`на · 14.02.2017, 11:42

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Тогда в следующем году вручную проставить эту сумму?

да вручную делаете запись в КУДиР

Fruktik · 14.02.2017, 12:58

Спасибо. Так и сделаю.
Можно еще вопрос. Только начинаю разбираться с учетом и программой. За прошлый год все операции проверяла вручную. А как в принципе проверяются расходы на УСН доходы минус расходы? У нас ИП занимается оптовой торговлей, номенклатура очень большая, накладных выписывается тоже очень много.
Принимаем в расход оплаченный поставщику и реализованный покупателю товар? По оборотке по счету 60.2 видно кому оплатили товар. С чем ее можно сверить? Как посмотреть, что определенный товар оплачен поставщику и реализован?

Вес`на · 14.02.2017, 13:06

если

Цитата:

Сообщение от Fruktik

номенклатура очень большая, накладных выписывается тоже очень много.

то вручную не отследишь

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Принимаем в расход оплаченный поставщику и реализованный покупателю товар?

да

Fruktik · 14.02.2017, 13:26

Получается, полностью доверяешь программе?

Вес`на · 14.02.2017, 13:28

Можно выборочно проверить

Fruktik · 14.02.2017, 13:57

У меня поэтому и возник вопрос... Что-то не учитывается в расходах. Думала, можно как-то сопоставить по счетам

Вес`на · 14.02.2017, 14:06

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Что-то не учитывается в расходах.

Fruktik, у вас УСН изначально или с ОСНО перешли?

Fruktik · 14.02.2017, 14:15

Изначально. Только открыли ИП в ноябре. Но и в программе я тоже первый раз работаю по УСН.

Вес`на · 14.02.2017, 14:27

Fruktik, нужно смотреть настройки программы и УП конечно. Как там прописано. Если что-то вам кажется не так, то возможно нарушена последовательность. нужно чтобы допустим в начале дня стояла оплата поставщику, отгрузка позже. Я не очень помню семерку, но у меня она нормально все брала, когда все верно настроено и проведено

Fruktik · 15.02.2017, 08:43

Спасибо большое! Все верно. Я перепровела все поступления, всю реализацию и банк и все встало на свои места.

Вес`на · 15.02.2017, 09:52

Отлично))) Я очень рада

Fruktik · 16.02.2017, 10:52

Вес`на, а можно еще вопрос? Вы взносы свыше 300000 руб. платите? Или у Вас не ИП? Какой проводкой их отразить, чтобы они уменьшили налог за 2017год? Или тоже только вручную при подсчете?

Вес`на · 16.02.2017, 11:04

Я не знаю как работает 7.7 ИП УСН. Но вобщем-то проводки точно здесь навряд ли сработают. А как у вас фиксированные в декларацию попадают? Вообще программа должна их брать из 4 раздела книги, хотя у вас вроде Д-Р. Тогда не скажу

Fruktik · 16.02.2017, 14:38

Фиксированные в прошлом году платили наличкой. В книгу попадали на основании РКО.
Да, у нас Д-Р. Спасибо, буду пробовать вручную.

Вес`на · 16.02.2017, 14:47

Цитата:

Сообщение от Fruktik

В книгу попадали на основании РКО.

по оплате. Ну и 1% должен также попасть, по оплате

Shayk · 16.02.2017, 16:55

Цитата:

Сообщение от Fruktik

В книгу попадали на основании РКО.

а начисление не требовалось? только оплата?
у меня не тянутся в Кудир почему то...
запись руками вношу

MarinaAnna · 17.02.2017, 01:05

Цитата:

Сообщение от Вес`на

по оплате. Ну и 1% должен также попасть, по оплате

Оплатили и в книгу доходов должны сами попадать.

Цитата:

Сообщение от Shayk

а начисление не требовалось? только оплата?

Я делаю начисление ручной операцией, для того, чтобы мне в оборотке было видно, оплатила, не оплатила, сколько оплатила, вдруг ошиблась и уплатила меньше, чтобы было видно. А вообще в КУДиР попадает при доходы минус расходы после оплаты, оплатили и попало в КУДиР. Это при УСН доходы минус расходы.
А вот при УСН 6% самостоятельно, конечно, не попадают, только документов Запись книги, заполняется 4 раздел, тогда оттуда и в декларацию попадает.

14.02.2017, 10:24	#1
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	УСН 15 % и минимальный налог Добрый день! В ноябре 2016г. открыли ИП на УСН (доходы минус расходы). По итогам года просчитываем налоги. Для удобства: доходы минус расходы получаем 4000 руб. минимальный налог 5000 руб. Так как авансов никаких не было, платим по итогам года минимальный налог 5000 руб. Проводки: 99/68, 68/51, верно? Так как минимальный налог меньше, чем фактический, то разницу можно учесть в расходах следующего года и указать по строке 030 в КУДиР 1000 руб. У нас программа 1С 7.7 Подскажите, пожалуйста, строка 030 заполняется в этой программе вручную или автоматически? Только начинаю разбираться с программой...

14.02.2017, 11:38	#3
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: УСН 15 % и минимальный налог Спасибо. Вот у меня тоже не заполняет. Программа, скорей всего, и не увидит в нашей ситуации... Начислен минимальный налог 99/68 5000 руб. А как программа узнает, что он больше, чем исчисленный фактический налог за год? Тогда в следующем году вручную проставить эту сумму?

14.02.2017, 12:58	#5
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: УСН 15 % и минимальный налог Спасибо. Так и сделаю. Можно еще вопрос. Только начинаю разбираться с учетом и программой. За прошлый год все операции проверяла вручную. А как в принципе проверяются расходы на УСН доходы минус расходы? У нас ИП занимается оптовой торговлей, номенклатура очень большая, накладных выписывается тоже очень много. Принимаем в расход оплаченный поставщику и реализованный покупателю товар? По оборотке по счету 60.2 видно кому оплатили товар. С чем ее можно сверить? Как посмотреть, что определенный товар оплачен поставщику и реализован?

14.02.2017, 13:26	#7
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: УСН 15 % и минимальный налог Получается, полностью доверяешь программе?

14.02.2017, 13:28	#8
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: УСН 15 % и минимальный налог Можно выборочно проверить __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

14.02.2017, 13:57	#9
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: УСН 15 % и минимальный налог У меня поэтому и возник вопрос... Что-то не учитывается в расходах. Думала, можно как-то сопоставить по счетам

14.02.2017, 14:15	#11
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: УСН 15 % и минимальный налог Изначально. Только открыли ИП в ноябре. Но и в программе я тоже первый раз работаю по УСН.

14.02.2017, 14:27	#12
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: УСН 15 % и минимальный налог Fruktik, нужно смотреть настройки программы и УП конечно. Как там прописано. Если что-то вам кажется не так, то возможно нарушена последовательность. нужно чтобы допустим в начале дня стояла оплата поставщику, отгрузка позже. Я не очень помню семерку, но у меня она нормально все брала, когда все верно настроено и проведено __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

15.02.2017, 08:43	#13
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: УСН 15 % и минимальный налог Спасибо большое! Все верно. Я перепровела все поступления, всю реализацию и банк и все встало на свои места.

15.02.2017, 09:52	#14
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: УСН 15 % и минимальный налог Отлично))) Я очень рада __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

16.02.2017, 10:52	#15
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: УСН 15 % и минимальный налог Вес`на, а можно еще вопрос? Вы взносы свыше 300000 руб. платите? Или у Вас не ИП? Какой проводкой их отразить, чтобы они уменьшили налог за 2017год? Или тоже только вручную при подсчете?

16.02.2017, 11:04	#16
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: УСН 15 % и минимальный налог Я не знаю как работает 7.7 ИП УСН. Но вобщем-то проводки точно здесь навряд ли сработают. А как у вас фиксированные в декларацию попадают? Вообще программа должна их брать из 4 раздела книги, хотя у вас вроде Д-Р. Тогда не скажу __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

16.02.2017, 14:38	#17
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: УСН 15 % и минимальный налог Фиксированные в прошлом году платили наличкой. В книгу попадали на основании РКО. Да, у нас Д-Р. Спасибо, буду пробовать вручную.