Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
17.02.2017, 13:11 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
Аренда здания у физ.лица
Добрый день! Наша фирма переехала в здание, принадлежащее одному из учредителей. Будем арендовать здание у физ.лица. Оплата будет производиться наличкой из кассы, будем оформлять расходник. В этот же день будем перечислять НДФЛ в бюджет. С суммой арендной платы определились.
Вопрос в том, что счета за газ, электроэнергию выставляются непосредственно на физ.лицо. А платить учредитель просит за него по безналу. Как нам их учесть, если мы будем возмещать эти расходы, мы должны будем платить 13%? В расходы фирмы я смогу включить эти платежи? |
17.02.2017, 13:20 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Аренда здания у физ.лица
нет, это не его доходы, а ваши расходы
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
22.02.2017, 07:44 | #3 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Спасибо. А по каким документам нам учесть эти расходы? По счет-фактуре, который выписывают на физ.лицо.? И по проводкам: 76/51, 44/76? И нигде не указывать физ.лицо?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.02.2017, 17:22 | #4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Аренда здания у физ.лица
на основании каких документов вы их оплачиваете?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
27.02.2017, 07:52 | #6 | |
Шмотошница ...
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Цитата:
Сможете включить всю сумму в составе полной арендной платы. Т.е если к примеру в договоре прописать, что сумма арендной платы 10 рублей из них 3 рубля уплачивает арендатор по счетам коммунальным организациям за арендодателя, а 7 рублей перечисляется арендодателю. Поэтому в конце месяца нужно начислить эти 10 рублей, исчислить из этой суммы НДФЛ, перечислить часть коммунальщикам, а уж остальное что осталось учреду. Вот как то так.
__________________
Последний раз редактировалось Fox120; 27.02.2017 в 07:58. |
|
27.02.2017, 07:54 | #7 |
Шмотошница ...
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Весна, с чего это вдруг? Помещение физика, доки на коммуналку все на физика.
|
27.02.2017, 11:22 | #8 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Цитата:
|
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.02.2017, 11:40 | #9 | ||
рубль бережёт
Регистрация: 14.02.2007
Адрес: Лапландия
Сообщений: 30,509
Спасибо: 706
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Цитата:
Цитата:
__________________
Спорить с дураком — все равно что играть в шахматы с голубем: он раскидает все фигуры, нагадит на доску и улетит рассказывать своим, как он тебя уделал… |
||
Сказали спасибо: | Fruktik (27.02.2017) |
27.02.2017, 11:59 | #10 | |
рубль бережёт
Регистрация: 14.02.2007
Адрес: Лапландия
Сообщений: 30,509
Спасибо: 706
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Есть и еще письма Минфина.
Цитата:
__________________
Спорить с дураком — все равно что играть в шахматы с голубем: он раскидает все фигуры, нагадит на доску и улетит рассказывать своим, как он тебя уделал… |
|
27.02.2017, 13:37 | #11 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
Re: Аренда здания у физ.лица
[QUOTE=Копейка;1150948]
Спасибо. Тогда все-таки как будет по проводкам? Выплачено из кассы наличкой арендная плата Дт 76 физ.лицо Кт 50 - 100 руб. Удержан НДФЛ Дт 76 физ.лицо Кт 68 - 13 руб. Перечислены коммунальные платежи с расчетного счета за физ.лицо Дт 76 (физ.лицо или непосредственно поставщик услуг?) Кт 51 - 30 руб. Отнесены коммунальные услуги на расходы Дт 44 Кт 76 (физ. лицо или поставщик услуг?) - 30 руб. |
27.02.2017, 14:40 | #12 |
рубль бережёт
Регистрация: 14.02.2007
Адрес: Лапландия
Сообщений: 30,509
Спасибо: 706
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Дебет 44 Кредит 76
– начислена арендная плата (начислена сумма возмещения коммунальных расходов); Дебет 76 Кредит 68 – удержан НДФЛ с суммы арендной платы; Дебет 76 Кредит 50 – выплачена из кассы сумма арендной платы; Дебет 76 Кредит 51 – сумма арендной платы перечислена на счет арендодателя в банке; Дебет 71 Кредит 50 – выдана под отчет сумма арендной платы, подлежащая передаче арендодателю; Дебет 76 Кредит 71 – подотчетное лицо подтвердило уплату арендной платы распиской арендодателя и авансовым отчетом.
__________________
Спорить с дураком — все равно что играть в шахматы с голубем: он раскидает все фигуры, нагадит на доску и улетит рассказывать своим, как он тебя уделал… |
Сказали спасибо: | Fruktik (02.03.2017) |
27.02.2017, 20:17 | #13 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Аренда здания у физ.лица
да не вдруг, я давно уже об этом знаю. Копейка тебе уже ответила
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
28.02.2017, 04:25 | #14 |
Шмотошница ...
|
Re: Аренда здания у физ.лица
А я считаю это не верно. Это можно применить при условии того, что арендатор отдельно оплачивает сумму аренды и отдельно коммунальные платежи за арендованное помещение, при условии что в договоре будет прописано, что арендатор платит коммунальные платежи самостоятельно за счет своих средств. Тогда да, я согласна можно применить нормы которые предложила Копейка.
А если в договоре прописать что в сумму арендной платы входит и коммунальные платежи которые ЗА арендодателя уплачивает арендатор, то это письмо не может быть расценено как норма.. Я об этом .. |
28.02.2017, 16:06 | #15 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Цитата:
не ему, а напрямую коммунальщикам. Такой вариант без вопросов не облагается никаким НДФЛ для арендодателя
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
02.03.2017, 13:00 | #16 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Цитата:
Начисление именно коммунальных платежей: Дт 44 Кт 76 физ.лицо или непосредственный поставщик услуг? |
|
11.07.2017, 08:00 | #17 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Здравствуйте! Из налоговой пришло требование, что не сходится база по Расчету и 6-НДФЛ. Как раз на разницу по аренде физ.лицу. Думаете, стоит прикладывать договор аренды или просто написать письмо, что арендуем, сумма арендной платы такая-то...
Последний раз редактировалось Fruktik; 11.07.2017 в 08:12. |
11.07.2017, 09:39 | #18 | ||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Аренда здания у физ.лица
Цитата:
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
||
Сказали спасибо: | Fruktik (11.07.2017) |
11.07.2017, 21:09 | #20 |
дир, просто дир
|
Re: Аренда здания у физ.лица
А можно вопросик? Ваша фирма на ОСНО или на УСН?
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
|
|