Не совпадают налоговый и бухгалтерский учет в 1С

[Ledydemon]

Добрый день! беспокоит меня такая ситуация по оборотке. Налоговый и бухгалтерский учет отражается не одинаково, а матриалы и услуги сторонних организаций вообще повисли непонятно где((( Как это исправить?
Оборотка во вложенииОборотка.xls

[Среда]

Сообщение от Ledydemon

Налоговый и бухгалтерский учет отражается не одинаково

это нормально

Сообщение от Ledydemon

а матриалы и услуги сторонних организаций вообще повисли непонятно где(

Понятно где они повисли )))
По НУ всё списалось на 90.08.01 как минимум, а по БУ не закрылось. Варианта два:
1. Сделана инвентаризация незавершенного производства
2. Не было реализации.

Ну и третий вариант - перепроверьте всё и перепроведите.

А чтобы ответить Вам более точно, надо знать какие у вас настройки, используете ли директ-костинг, как распределяются косвенные расходы, что вообще делаете... может где-то что-то не так.

[Ledydemon]

Вот я вообще в этом плаваю. У нас услуги. Директ-костинг. И все. Переделы никак не настроены, способы отражения 25 и 26 счета тоже. Как их надо настраивать?

[Ledydemon]

Инвентаризацию НЗП мы не делаем. А еслиу нас услуги, как он видит, что не было реализации?

[Тигруша]

Вы затраты на какие счета относите? Если у Вас услуги, а не работы, то только 26 счет.
не могу посмотреть оборотку. какую-то ерунду пишет.

[Ledydemon]

А еще у меня в закрытии месяца такая ерунда вылазит. Почему 84 тысячи нет в бух учете? Что закрытие месяца.xlsя делаю не так?(((

[Ledydemon]

Сообщение от Тигруша

Вы затраты на какие счета относите? Если у Вас услуги, а не работы, то только 26 счет.

Затраты на 20 и 26. Читала, что 20 счет может отражать транспортные услуги.

[Среда]

Сообщение от Ledydemon

способы отражения 25 и 26 счета тоже. Как их надо настраивать?

В соответствии с Вашей учётной политикой.
У нас например база для распределения косвенных расходов - прямые.

Сообщение от Ledydemon

Директ-костинг.

По этому и разница в закрытии БУ и НУ.

Сообщение от Ledydemon

А еслиу нас услуги, как он видит, что не было реализации?

По отсутствию реализации. (Акта или как там вы её отражаете). Иначе - по отсутствию дохода на сч.91

[Среда]

Если у Вас только Услуги, Вам можно сч.20 вообще не использовать.

Что-то у Вас в закрытии Перевозка грузов то материальные, то транспортные...

[Ledydemon]

А подскажите, где можно найти подробную инструкцию к настройкам учетной политики и объяснение что и зачем там делается и как это влияет на отражение затрат в учете.

[Ledydemon]

Почему у меня налоговый учет списывается на 90.08, а бухгалтерский на 90.02 ?

[Среда]

Сообщение от Ledydemon

Почему у меня налоговый учет списывается на 90.08, а бухгалтерский на 90.02 ?

По правилам учёта )))
Какое-то там ПБУ...

Сообщение от Ledydemon

подробную инструкцию к настройкам

Наверно в книге по 1С, которые целыми кучами дают при покупке.

[Ledydemon]

Сообщение от Среда

В соответствии с Вашей учётной политикой.
У нас например база для распределения косвенных расходов - прямые.


По этому и разница в закрытии БУ и НУ.


По отсутствию реализации. (Акта или как там вы её отражаете). Иначе - по отсутствию дохода на сч.91

А как сделать, чтобы и в БУ и в НУ было одинаково? В НУ же тоже есть директ-костинг. И где настраивать базу для распределения косвенных расходов как прямые?

[Тигруша]

Ledydemon, если хотите приблизить БУ к НУ, тогда в учетной политике выберите для распределения общехозяйственных затрат директ костинг. Общехозяйственные это косвенные расходы и в налоговом они по любому пойдут на 90.08. А в бухгалтерском так, как Вы укажете в учетной политике "методы распределения производственных и общехозяйственных затрат".
Если программа Вам общепроизводственные в налоговом кидает на 90.08, а Вы хотите отнести это на прямые расходы, то в учетной политике есть "перечень прямых затрат для налогового учета". Вот там, по счетам и статьям затрат указываете, что Вы считаете прямыми расходами.
Таким способом можно привести ОСВ в "красивое" состояние. Но не стоит забывать про правила отнесения в налоговом учете затрат к прямым.
P.s. Могла не точно написать названия разделов в учетной политике.

[Ledydemon]

Сообщение от Тигруша

Ledydemon, "перечень прямых затрат для налогового учета". Вот там, по счетам и статьям затрат указываете, что Вы считаете прямыми расходами.

У меня там проводки какие-то написаны. От прошлого бухгалтера остались. Как вообще это указывать? Проводками?

[Ledydemon]

И в методах распределения где именно указывать КУДА они пойдут? На 90.08 или 90.02?

[Тигруша]

Ledydemon, нет, там Вы указываете перечень собранных затрат, что относить к прямым. Остальное программа будет считать косвенными. И сама будет закрывать на 90.02 или 90.08 соответственно.

[Ledydemon]

Указываю именно статьи затрат? Не номенклатурные группы?

[Ledydemon]

Их каждый год надо обновлять?

[Тигруша]

У меня сейчас нет перед глазами программы. Точно не помню. Отвечу позже. Или кто нибудь еще подскажет.