Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
06.06.2017, 10:05 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.04.2013
Сообщений: 110
Спасибо: 1
|
заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
Помогите!
Пришло требование с налоговой, о том что у меня не заполнено это приложение за 2016г., я правда ее не разу не заполняла, у нас уже 5 год убытки., и первый раз налоговая прислала нам требование на заполнение этого приложения. Не могу сообразить как заполнить это приложение! стр. 040-130 надо вроде как заполнить все года с убытком., получатся что по стр. 010 вес эти суммы складывает .... и что значит неперенесенный остаток??? из-за беременности туплю страшно, вроде, все понятно, и не могу сообразить |
06.06.2017, 12:10 | #2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
Школьница, это приложение надо обязательно заполнять, если убыток был в НУ.
Иначе потом не имеете право его учесть, когда будет прибыль в НУ. За последние три года уточненки, а все, что было раньше - потеряли. Также в программе 1С, чтобы отчетность заполнялась корректно, надо убыток каждый год отражать в НУ на счете 97. И признак налогоплательщика слева вверху обязательно заполните - это самый первый шаг по Прил 4 Лист 02. |
Сказали спасибо: | Таинственная Незнакомка (08.06.2017) |
06.06.2017, 12:23 | #3 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
Тем про убыток прошлых лет на Форуме много.
Посмотрите что-то из этого и через поиск поищите. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.06.2017, 13:02 | #4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.04.2013
Сообщений: 110
Спасибо: 1
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
Entry, ой, давайте все по-порядку, у меня убыток с 2013г., и я не разу не заполняла это приложение ....
мне надо с 84сч. поставить на 97 как то, для того чтобы в 1С в декларации правильно заполнялось это приложение?! так?! если да то как это сделать? дальше .... я не поняла про то что, я сейчас не могу поставить весь убыток за все года? чтобы сделать коректировку?! И признак налогоплательщика слева вверху обязательно заполните - это самый первый шаг по Прил 4 Лист 02.???? это где слева вверху?! |
06.06.2017, 13:23 | #6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.04.2013
Сообщений: 110
Спасибо: 1
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
Entry, а на 97 у меня вообще стоит программное обеспечения, сертификат по сбису годовой, списывается частично каждый месяц
|
06.06.2017, 13:41 | #7 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
Школьница, пройдите по всем ссылкам, указанным выше, и прочитайте все темы и статьи от начала и до конца (развернуть спойлер по плюсу). Там есть все ответы на все ваши вопросы.
На счет 97 Вы относите вручную сумму убытка по итогам каждого года и сумма только в НУ. 84 счет - это БУ, никакого отношения не имеет к НУ по налогу на прибыль. Когда у вас будет прибыль в НУ, Вы сможете эту прибыль уменьшить на убытки прошлых лет, которые отражали в Прил 4 Лист 02. Т.к Вы этого не делали своевременно, то сдаете уточненку за 16, 15, 14гг и там заполняете это Приложение. 2013г уже потерян т.к уточнить можно только три последних года. |
06.06.2017, 13:58 | #8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.04.2013
Сообщений: 110
Спасибо: 1
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
Entry, а в балансе не чего не поменяется за эти 3 года?!
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.06.2017, 14:11 | #9 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
Нет, Вы только убытки по НУ покажите в НУ.
Декларация по налогу на прибыль и НУ сам по себе, а Бухгалтерская отчетность и БУ - это также отдельный самостоятельный учет. Все делайте только в копии базы, когда все получится и проверите досконально можно и в рабочей повторить. |
Сказали спасибо: | Школьница (07.06.2017) |
08.06.2017, 09:56 | #10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.04.2013
Сообщений: 110
Спасибо: 1
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
Entry, у меня к вам опять вопрос, в 1С я так и не смогла настроить все это, проводки я все сделала, а в приложение 4 автоматически не хочет формироваться ... плюнула, на все это и руками переношу суммы, вопрос такой? ... Строка 160 в приложении 4, такая же как и 010, с учетом того что стр. 135 нулевая? так?!
|
08.06.2017, 10:43 | #14 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
А Вы сделали проводки по счету 97 в НУ и 09 счет есть в учете или нет?
Прочли все статьи и по всем ссылкам прошли из спойлера? |
08.06.2017, 10:49 | #15 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
В одной из тем есть ссылка на статью - она с картинками. Это по 8.2, но в 8.3 тот же принцип. Заполнять что-либо вручную не вижу смысла, вероятность того, что будет ошибка 99,99%. Изучайте материалы и добивайтесь того, чтобы все было корректно и в автоматическом режиме.
Есть Приказ ФНС России от 26.11.2014 № ММВ-7-3/600@ и там Приложение №2 Правила по заполнению Декларации по налогу на прибыль. Смотрите - IX. Порядок заполнения Приложения N 4 к Листу 02 "Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу" Декларации - там по каждой строке расписано, что и как должно быть. |
08.06.2017, 12:27 | #16 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.04.2013
Сообщений: 110
Спасибо: 1
|
Re: заполнение приложение №4 к Листу 02 (по налогу на прибыль за 2016г)
Entry, Вы совершенно правы, по поводу того что надо все настроить .... я с вами полностью согласно, еще раз в 1С попробовала, сегодня уже лучше, но не до конца, вот что то я не сделала ....
Смотрите, в этом приложении поставился убыток текущего года, тоесть в 2015г свой убыток, в 2016г свой убыток, не переносит остаток предыдущего года, там же должно быть нарастающим итогом ... Что нужно еще сделать?! Все ссылки что Вы мне присылали прочитала на 3 раза уже .... |
|
|