Возмещение ндс с аванса, который был возвращен

[Евгения1512]

Добрый день. Мы ООО на ОСНО. В 4 квартале мы должны были приобрести товар, согласно договору внесли предоплату, на которую нами была получена авансовая счет- фактура. В результате сделка не состоялась, продавец нам вернул уже в 1 кв. 2018 года наш перечисленный аванс. Как теперь быть, потому что за 4 кв. Мы хотели принять к вычету НДС с аванса, без данного вычета у нас получается очень большой налог к уплате. Можем ли мы воспользоваться данным правом. И как быть тогда в 1 кв. 2018г.?

[Entry]

Здравствуйте!
4кв аванс поставщику, СФ на аванс от поставщика, вычет в книге покупок;
1кв возврат аванса, восстановление вычета НДС по авансу выданному в связи с возвратом аванса.
Ваш поставщик же НДС исчислен с аванса и уплатил в бюджет, поэтому вы имеете право на вычет и все требования соблюдены - в дог аванс прописан, СФ на аванс корректно заполненный есть и т.д.
В 1м кв вы вычет восстановите, а продавец в зачет возьмет НДС.
Баланс сохраняется - начислен НДС / НДС принят к вычету.

[Евгения1512]

Спасибо!

[Entry]

Евгения1512,!