Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.12.2015
Сообщений: 136
Спасибо: 1
|
![]()
Здравствуйте.
Возникла проблема при формировании баланса за 2017 год. Данные за 2016 год по какой то причине изменились и не соответствуют с предыдущим балансом примерно на 11000 руб. После того как отчитались за 2016 год, больше в него не лазили, год закрыт. А теперь программа считает по другому. Я сделала скриншоты где видно что в активе и пасиве суммы разняца. И если в этих графах стало меньше, то в графе "Расходы на обычную деятельность стало на 11000 больше. В обортно сальдовой ведомости всё порядке, красных цифр нет, оба года закрылись нормально. В чём может быть причина? Каким образом получается что в начале 2017 года баланс за 2016 программа составила с одними цифрами, а в начале 2018 года баланс за 2016 уже другие цифры?. Я ради интереса сформировала новый отчёт за 2016 год, и он уже с новыми цифрами. Заранее благодарна за вашу помощь. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
а распечатанная ОСВ за 2016 год когда формировали баланс есть? Если есть сверьте. А ещё может быть так, что баланс сформировали, после что-то изменили а переформировать баланс забыли.
естественно с новыми, оборотка новая
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.12.2015
Сообщений: 136
Спасибо: 1
|
![]()
К сожалению ОСВ за 2016 год нет в распечатанном виде.
Вспомнить меняли что либо или нет, уже не получится. Год был тяжелым)) Как быть сейчас? Сдать корректировку вместе с балансом за 2017 год? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
я бы не стала отправлять корректировку. Исправила бы вручную в балансе 2017 года цифры за 2016 год на те что были сданы. Но не скажу что это правильный подход
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Модератор
|
![]()
Может быть в 2016 году использовалась другая форма баланса.
Если сохранился в программе отчет за прошлый год, можно посмотреть расшифровку строк 1230 "Финансовые и другие оборотные активы" и 1370 "Капитал и резервы" - именно по ним имеются расхождения. А потом сравнить с расшифровкой этих строк в новом отчете. А что делать - присоединяюсь к совету Весны. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.12.2015
Сообщений: 136
Спасибо: 1
|
![]()
Нашла на просторах интернета, цитирую:
"Если ошибка несущественная, то сданная в налоговую бухгалтерская отчетность не пересдается, а выявленные ошибки исправляются в текущем отчетном периоде. Те организации, которые имеют право применять упрощенный бухучет, вправе даже при существенной ошибке в отчетности ее не пересдавать, а саму ошибку исправлять в месяце выявления" Как думаете наш вариант можно отнести к тому что здесь написано? Мы работаем на УСН доходы |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.12.2015
Сообщений: 136
Спасибо: 1
|
![]()
Значит в ручную исправлю как было в балансе за 2016 год.
И сдаю. Правильно? |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
По закону о БУ ошибки исправляются в учете в том периоде, когда они обнаружены.
Но у вас не ошибка в учете, а ошибка в заполнении формы. По правилам нет уточненки бухгалтерской отчетности, а по факту ее и сдают и просят в ИФНС. В 1С есть вид "корректировка" для бух отчетности. Сделайте ОСВ по счету затратному по месяцам за 16г и посмотрите по статьям затрат, что у вас на 10,5тыс там. И еще вид в НУ в отдельную колонку выведите. В исходной отчетности были какие-то активы, которые потом списали на расходы. Соответственно, уменьшились активы и капитал в балансе. Увеличились расходы и стала меньше чистая прибыль в ОФР. Налог не изменился, значит расходы не принимаемые в НУ т.к 10,5т х 20% = 2,1т. Надо сделать корректировочную бух отчетность и сдать в ИФНС, иначе придется помнить все года про эту правку и везде ее учитывать в т.ч по 17 году. Этот метод подходит, если не было дивидендов за 16г и аудиторского заключения. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
корректируется, и налорги его спокойненько принимают. Я в прошлом году отправляла корректировку
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 | ||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
__________________
![]() |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
кстати. Я сдаю корректировки, но только если обнаруживаю ошибки до срока сдачи баланса. После срока нет, только правки текущим периодом
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Balyakina, а как конкретно Вы предлагаете в учете эту ошибку исправить по правилам?
Вручную заполнить колонку 2016г, как было в отчетности уже за 2017г - ок. Но нераспределенная прибыль же не сходится с прошлым годом по отчетности на 10,5 т.к этих расходов нет в 2017г. Т.е исходящее сальдо в 2016г + обороты 2017г не равно результату на 84 счете по бух отчетности на текущий момент. Откуда взять эти расходы и где их показать, чтобы выровнить результат? |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
Entry, предллагала исправить в ручную остатки на начало 2017г.
А что там не сойдётся? На 31.12.17г. остатки встанут верными, уже с учётом этих 10,5тр. Или что-то не понимаю? |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Естественно, что все не сойдется в 17г т.к не хватает в нераспределнной прибыли 10,5т входящей и ее никто проводками не показывал в 17г и не покажет т.к взять неоткуда. Все проводки прошли в 16г.
Тогда и 17г надо руками и вручную по всем графам это учитывать, а потом еще все года, пока не скроется из виду этот период 16г и 17г каждый раз переносить вручную эти правки. Возьмите отчетность на сканах старую за 16г, перенесите в новую за 17г в графу 16г и сверьте показатели 16г и 17г перекрестные между Балансом и ОФР. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 | |||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() Цитата:
Цитата:
возможно проще сдать уточнёнку раз налоговая принимает. Цитата:
|
|||
![]() |
![]() |
![]() |
|
|