Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г.

[lily747]

я прошу прощения за свою описку не ноябрь а сентябрь!!!!на наш счет 30.09 поступили 100руб(например), в платежке прописано предоплата по договору №..., сегодня звонит заказчик и требует выставить счет-фактуру от 30.09 на 100руб, с указанием предоплата в графе "наимен товаров,работ..." да еще посоветовали № счет-фактуры, на запрос из налоговой они ответили данными 100руб, а мы этот аванс в декрарации по ндс за 3квартал не показали

[Б_С_К]

Сообщение от lily747

№..., сегодня звонит заказчик и требует выставить счет-фактуру от 30.09 на 100руб, с указанием предоплата в графе "наимен товаров,работ..."

Вполне законные требования

Сообщение от lily747

а мы этот аванс в декрарации по ндс за 3квартал не показали

А вот здесь вы нарушили требования Налогового Кодекса РФ

[Veselenochka]

Сообщение от lily747

я прошу прощения за свою описку не ноябрь а сентябрь!!!!на наш счет 30.09 поступили 100руб(например), в платежке прописано предоплата по договору №..., сегодня звонит заказчик и требует выставить счет-фактуру от 30.09 на 100руб, с указанием предоплата в графе "наимен товаров,работ..." да еще посоветовали № счет-фактуры, на запрос из налоговой они ответили данными 100руб, а мы этот аванс в декрарации по ндс за 3квартал не показали

Сообщение от Б_С_К

А вот здесь вы нарушили Налоговый Кодекс РФ

уточняйтесь быстрее

[Аланда]

Сообщение от lily747

на наш счет 30.09 поступили 100руб(например), в платежке прописано предоплата по договору №...

Если в договоре был пункт о предоплате,тогда вы обязаны были выставить счет-фактуру в сентябре,учесть у себя НДС с полученного аванса и выдать счет-фактуру заказчику.Если такого пункта о предоплате в договоре не было,у себя в любом случае должны были начислить НДС с аванса,но заказчик даже при наличии полученного от вас счета-фактуры не может принять НДС к вычету ( вернее,показать может,но налоговые органы могут этот вычет снять).

[lily747]

теперь значит будут пени???

[vsv-boss]

Сообщение от lily747

теперь значит будут пени???

Если сами и добровольно подадите уточнёнку по НДСу и добровольно исчислите пени и перечислите их в бюджет одновременно с уточнёнкой, то будут только пени, а если налорги за вас это сделают и выставят Требование, то будет ещё и штраф.

[lily747]

Спасибо всем за разьяснения))))будем разбираться!!!!

[lily747]

Сообщение от Аланда

Если в договоре был пункт о предоплате,тогда вы обязаны были выставить счет-фактуру в сентябре,учесть у себя НДС с полученного аванса и выдать счет-фактуру заказчику.Если такого пункта о предоплате в договоре не было,у себя в любом случае должны были начислить НДС с аванса,но заказчик даже при наличии полученного от вас счета-фактуры не может принять НДС к вычету ( вернее,показать может,но налоговые органы могут этот вычет снять).

получается. что независимо есть ли в договоре пункт о предоплате, наша организация в декларации за 3 квартал показывает сумму аванса????я правильно понимаю????

[Аланда]

Сообщение от lily747

получается. что независимо есть ли в договоре пункт о предоплате, наша организация в декларации за 3 квартал показывает сумму аванса????я правильно понимаю????

Да,при получении аванса от покупателя начисляете НДС к уплате в бюджет.

[lily747]

а можно ли каким-либо способом аванс, полученный в одном отчетном периоде учесть в другом???ну и соответственно НДС заплатить в следующем отчетном периоде????

[Veselenochka]

Сообщение от lily747

а можно ли каким-либо способом аванс, полученный в одном отчетном периоде учесть в другом???ну и соответственно НДС заплатить в следующем отчетном периоде????

нет,нельзя.

[lily747]

разъясниете, пожалуйста проводку Дт76.ав- Кт68.2 Я почему-то всегда думала что на 76 счете отражаются различного рода претензии, имущ и личное страхование????а тут данной проводкой отображен аванс

[vsv-boss]

Сообщение от lily747

а можно ли каким-либо способом аванс, полученный в одном отчетном периоде учесть в другом???ну и соответственно НДС заплатить в следующем отчетном периоде????

Если выйти в Госдуму с законодательной инициативой и внести изменения соответствующие в НК РФ и их одобрят, то тогда наверное можно будет не платить с авансов полученных НДС. А пока НК РФ таков, каков есть, не учесть НДС с авансов

Сообщение от Veselenochka

нет,нельзя.

[Veselenochka]

этой проводкой отображается НДС, начисленный с полученного аванса
например
51 62,2 10000
76 АВ 68,2 1525,42

[lily747]

Сообщение от Veselenochka

этой проводкой отображается НДС, начисленный с полученного аванса
например
51 62,2 10000
76 АВ 68,2 1525,42

вот оно как????
учат учат нас???а в практике столько ньансов)))))спасибо)))

[Olesya83]

Здравствуйте. Не знаю что делать. В январе контрагент попросил выставить с/ф на аванс за декабрь 2010г. Выписать-выписала,но забыла передать эту с/ф на аванс в нашу бухгалтерию которая сдает отчеты.
получилась что контрагент зачел эту сумму, а мы ничего не исчислили и ничего не оплатили и нигде её не показали.
Я так понимаю,что данный аванс должен был быть отражен в декларации и НДС. Что теперь делать не знаю?

[vsv-boss]

Сообщение от Olesya83

В январе контрагент попросил выставить с/ф на аванс за декабрь 2010г. Выписать-выписала,но забыла передать эту с/ф на аванс в нашу бухгалтерию которая сдает отчеты.

Olesya83, а аванс-то был в декабре? Ваша фирма получала предоплату? Отгрузка под этот аванс, если получали его, когда была?

[Olesya83]

Контрагент нам оплатил по ранее выставленному счету в декабре.Частично по этому счету мы отгрузили,потом они решили, что то, за что они заплатили им не нужно и сумма просто осталась висеть на счете, как они выразились в счет будущих поставок.В январе они позвонили и попросили на остаток нашей перед ними задолженности выставить счет-фактуру.Отгрузки частично были и в декабре и в январе.

[ИринаСД]

добрый день!
Подскажите включаются ли в книгу продаж и покупок счет фактуры на аванс выставленные? И в каких случаях? Заранее благодарна.

[Аланда]

Сообщение от ИринаСД

Подскажите включаются ли в книгу продаж и покупок счет фактуры на аванс выставленные?

Счет -фактура на полученный от покупателя аванс включается в книгу продаж на дату получения аванса,в дальнейшем,когда будет произведена отгрузка и сформирован счет-фактура по отгрузке,счет-фактура на аванс будет включен в книгу покупок.