Ликвидационный баланс

[Larky]

Сообщение от Brynsky

По фирме числится не списанным 25 литров бензина и 4 литра машинного масла.

И на какую сумму?

[Brynsky]

Сообщение от Larky

И на какую сумму?

на 1050 р.

[Larky]

Сообщение от Кирилл

Как у УК может быть кредитовое сальдо?
Только дебетовое.

Надеюсь, что это шутка...

[Кирилл]

Сообщение от Larky

Надеюсь, что это шутка...

Разумеется

[Larky]

Сообщение от Brynsky

на 1050 р.

Ну вот, а говорите, что только 2600... Итак, выяснилось, что в активе у Вас 3650 (то, что Вы сняли со счета 2600, ничего не меняет, они от этого не могут исчезнуть с баланса), в пассиве - 10 тыс. УК и убыток 6350... Вот такой у Вас промежуточный баланс...

[Brynsky]

Сообщение от Larky

Ну вот, а говорите, что только 2600... Итак, выяснилось, что в активе у Вас 3650 (то, что Вы сняли со счета 2600, ничего не меняет, они от этого не могут исчезнуть с баланса), в пассиве - 10 тыс. УК и убыток 6350... Вот такой у Вас промежуточный баланс...

Т.е. в ПАССИВЕ в графе Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) -470- будет (6)?

[Кирилл]

Сообщение от Brynsky

Т.е. в ПАССИВЕ в графе Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) -470- будет (6)?

В пассиве у вас будет то, что висит на 99 счете.

[Larky]

Сообщение от Brynsky

в графе Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) -470- будет (6)?

Да, если баланс в тысячах...

[Larky]

Сообщение от Кирилл

В пассиве у вас будет то, что висит на 99 счете.

Думаю, что ничего у них там не висит, потому как упрощенцы и вряд ли вели учет... Поэтому баланс приходится делать методом инвентаризации...

[Brynsky]

Сообщение от Larky

Думаю, что ничего у них там не висит, потому как упрощенцы и вряд ли вели учет... Поэтому баланс приходится делать методом инвентаризации...

ООО на общей системе налогооблажения.

[Larky]

Сообщение от Brynsky

ООО на общей системе налогооблажения.

А чего тогда мозги нам парите? Все у вас должно быть видно по балансу...

[Brynsky]

Сообщение от Larky

А чего тогда мозги нам парите? Все у вас должно быть видно по балансу...

Был бы бухгалтером, то и не парил бы. Для меня это все новое. Спасибо за ответы!

[Кирилл]

Ну для этого надо представить проводки, а я честно говоря пока не совсем врубился.

Итак, мы выяснили, что у него был денежный остаток 2600, он его забрал с р/сч.

Остаток - 2600 (не по р/с), там 0. То, что он забрал деньги, как раз влияет -
то есть у него было дебетовое сальдо на начало периода 2600,
он их забрал в отчетном периоде, остаток 0. Т.е. в активе не 3650,
а меньше.

Теперь относительно 1 050. 1 050 в активе и в пассиве
будут числится как Внеоборотные активы в активе и нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) в пассиве.

Сообщение от Brynsky

Был бы бухгалтером, то и не парил бы. Для меня это все новое. Спасибо за ответы!

оборотку вышлите - состряпаем за 5 минут.

[Larky]

Сообщение от Кирилл

То, что он забрал деньги, как раз влияет -
то есть у него было дебетовое сальдо на начало периода 2600,
он их забрал в отчетном периоде, остаток 0. Т.е. в активе не 3650,
а меньше.

Остаток 0 на р/счете, а 2600 куда-то переместились... либо в дебиторскую задолженность, либо в затраты... Поэтому до списания затрат актив не изменится...

[Кирилл]

Сообщение от Larky

Остаток 0 на р/счете, а 2600 куда-то переместились... либо в дебиторскую задолженность, либо в затраты... Поэтому до списания затрат актив не изменится...

Без оборотки нет смысла разговаривать...

т.е когда он снимал деньги, была проводка Дт76(какой точно, надо выяснить?), Кт51

Теперь надо понять, куда 76 счет ушел, что это было.
Вполне возможно, что он закрылся в счет ДЗ, да мало ли какая там ситуация могла произойти.

[Brynsky]

Сообщение от Кирилл

Без оборотки нет смысла разговаривать...

т.е когда он снимал деньги, была проводка Дт76(какой точно, надо выяснить?), Кт51

Теперь надо понять, куда 76 счет ушел, что это было.
Вполне возможно, что он закрылся в счет ДЗ, да мало ли какая там ситуация могла произойти.

Деньги были переведены на счет единственного учредителя в том же банке, т.к. фирма ликвидируется и операции с р/с больше не нужны.

[Larky]

Сообщение от Brynsky

Деньги были переведены на счет единственного учредителя

То есть, Дт75-Кт51...

[Brynsky]

Сообщение от Larky

То есть, Дт75-Кт51...

Да, вроде так: с кредита 51 на дебет 75.3